현금수금증빙서에 따라 현금을 수거해야 하고, 현금의 진실성이 확인되면 현금수금증빙서에' 수금날짜스탬프' 와' 세미콜론' (소득증빙의 세미콜론은 매일 1 번호부터 순서대로 나열해야 함) 과 개인장을 찍어야 한다. 2
위탁서나 각종 증빙서를 발행하거나 반납해야 하는 경우, 소환장 아래 발행인 번호에' 번호표' 번호를 등록한 다음,' 번호표' (위탁서를 발행할 때 번호표는 소득전표 2 연으로 대체됨) 를 고객에게 넘겨주고, 원경처부에 가서 필요한 증빙을 받아야 한다. 셋；삼；3
수령한 소환장을 순서대로 (1) 현금 수입 계좌에 등록하다. (2) 현금 수입 일간지 후 소환장과 첨부 파일을 관련 부서에 제출하여 처리한다. 관련 부서가 수속을 마친 후 소환장에 기재된 번호에 따라 "번호표" (변경 유무) 를 회수한 후 위탁서나 증빙서를 전달한다. 둘째,
지급 절차: 출납부는 현금 지출 전표 (현금 수표 전표로 간주되는 모든 지급 전표 포함) 로 현금을 지급합니다. 1
모든 지급 소환장은 반드시 각급 경영인, 회계인, 주관자가 서명해야만 절차에 따라 지불할 수 있다. 2
출납금을 낼 때는 먼저 소환장의 도장을 사용할 수 있는지 확인한 다음, 소환장에 세미콜론 (매일 1 번호부터 순서대로 정렬) 을 하여 (1) 현금 지출 계정에 등록해야 한다. (2) 현금 지출 분개. 3. 전표 및 첨부 파일에' 지급일스탬프' 와 사장을 첨부한 후, 대금을 확인하고, 소환장 왼쪽 끝에 기록된 번호로 전화를 걸어, 고객에게' 번호표' (번호 변경 여부) 를 회수하고, 금액이 정확한지 확인하며, 현금 (수표 포함) 을 지급한다. 4. 회사에서 발급한 모든 수표는 반드시 등록해야 하며, 수표는 주관자가 서명하고 도장을 찍은 후 회계와 출납원이 서명해야 한다. 셋. 출납원 업무 (1) 지폐 동전 정리: 1
모든 영수증의 정리는 반올림하고 도장을 찍어야 한다. (1) 모든 액면가는 별도로 정리해야 하고, 동액당 100 장 1, 매 10 장 (2) 각 묶음은 종이 라벨로 밀봉하고, 각 묶음에는 봉인 (년, 월, 일 표시) 을 붙입니다. (3) 같은 액면가 100 보다 작은 50 장의 지폐는 접어서 보관할 수 있다. (4) 각 가방을 받는 사람은 모두 개인 도장을 찍어야 한다. (5) 각종 동전, 같은 액면가 50 개당 1 볼륨, 1000 개당 1 가방. 각 롤 이름 봉투는 반드시 수신측의 공인을 찍어야 한다. 2
지폐를 취급하는 사람은 서명하고 도장을 찍는 지폐에 대해 책임을 진다. 고객은 직접 대면 카운트로 제한됩니다. 지폐가 카운터를 떠나면 모든 도장이 무효가 된다. (2) 기타 사항: 1
현금 예금: (1) 어음과 현금을 은행에 보내고 은행에서 인출하는 데 적합한 사람을 지정해야 하며, 금액이 크거나 필요하다고 생각되면 인력 처리를 늘려야 합니다. (2) 매일 영업이 끝나면 다음 날 영업개업에 필요한 일부 지급자금을 제외하고 가능한 모든 돈을 은행에 보내야 한다. 2
재고: (1) 현금 재고는 현금을 제외한 모든 어음, 백지 또는 인출 전표에 의해 상쇄될 수 없습니다. 영업이 끝난 후 결제금이 있으면 다음날 수령 (지불) 수속을 밟아 각급 임원의 검증을 거쳐 소환장과 함께 보관해야 한다. (2) 일일 재고 현금은 현금 실사표에 기재된 금액과 일치해야 합니다. 불일치가 있으면 즉시 주관에게 보고하고 당일 불일치 원인을 밝혀야 한다. 이날은 확실히 조사할 수 없는 것으로, 잠시 수납하거나 일시불로 정리하고, 다음날에는 조사를 계속한다. 셋；삼；3
금고: (1) 금고의 내부 및 외부 문에는 마스터 키와 슬레이브 키 한 쌍이 있어야 합니다. 내문의 마스터키는 출납원이 관리하고 사용하며, 외문의 마스터키는 매니저 또는 지정된 부사장이 담당하며, 둘 다 그렇지 않으면 금고를 열거나 닫을 수 없습니다. 내외문의 마스터키는 사장이 회계 과장과 함께 주최하여 출납원을 봉인한 후 매니저에게 맡겨 보관한다. (2) 어떤 이유로 총열쇠를 사용할 수 없는 경우, 2 급 열쇠를 사용해야 할 경우, 경영자는 회계과장, 주최출납원과 함께 개봉하고, 사용 후 다시 밀봉해야 한다. 사
귀중품 보관: 업무와 관련된 유가증권 등 귀중품은 출납원 전용 금고에 보관해야 할 경우, 중개인이 묶거나 밀봉하고, 주관자가 서명하고, 보관서 (보관물 수량 표시) 와 함께 출납원에게 제출해야 합니다. 출납원이 점검한 후 보관서에 서명하여 경리원에게 수령하다. 보관을 반납할 때 보관서는 회수하여 취소하고 제본하여 조사할 수 있도록 해야 한다. 다섯；오；5
은행 예금 수표장 사용: (1) 수표장을 수령할 때 주관자가 지정한 관리직번호가' 빈 증빙등록부' 에 등록되어 거래인이 서명해 사용한다. (2) 무효 수표는' 무효' 장을 찍어서 같은 번호의 부본에 붙여서 신중함을 표시해야 한다. (3) 각 영업일이 끝날 때마다 관리자는 당일에 발행된 수표 부본련을 즉시 점검해야 하며, 마지막 부본 연계 뒤의 결제금액은 발행된 은행 예금 계좌의 총 수와 일치하며 사용되지 않은 빈 어음의 수가 일치하는지 확인해야 합니다. (4) 사용한 수표장 (부본) 을 관리자에게 반납하고, 사용 및 폐기 수표장 수가 일치하는지 확인하고,' 빈 증빙등록부' 주석란에 잘 보관해 두었다 (15 로 설정). 여섯；육
은행 예금 도장: 은행 예금 도장은 서명자의 도장 (서명, 공인장, 사장) 과 서명자의 도장 (회계과장, 신탁과장, 출납원의 도장) 이다. 일곱
번호표 사용: (1) "번호표" 자체는 지불증명서가 아니라 경영자가 고객에게 전달된 로고를 쉽게 이해할 수 있도록 하기 위한 것이다. 감독자는 배포, 재활용 및 검사를 담당하는 관리자를 지정해야 합니다. (2) 운영자가 번호표를 보낼 때 "빈 문서 등록부" 에 번호를 등록하고 운영자가 서명해야 합니다. 영업이 끝나면 각 경영자는 사용 후 당일 회수한 부분과 사용하지 않은 부분을 정리해 경영자에게 돌려주고 집중 보관한 뒤 한 달 후에 불태워야 한다. (3) 경영자가 고객에게' 번호표' 를 발급할 때, 정면과 수지 소환장에 기마장과 날짜장을 찍어야 한다. "호표" 가 회수될 때, 승차 도장을 꼼꼼히 점검해 위조를 방지해야 하며, 회수 후 즉시 로그아웃해야 한다. (4) "카탈로그" 는 다음 날 만료됩니다. 고객이 이날 돈을 인출하지 못한 경우, 관리자는 주최 과장에게 보고하고 임시 수령 증명서를 작성해야 합니다. 앞으로 고객이 계산서를 가지고 돈을 인출한 후, 반드시 원인을 규명하고 주관의 비준을 보고하고, 임시 수금 증빙서를 작성하여 지불을 해야 한다. "번호표" 관리인은 나중에 참고할 수 있도록 그들의 번호를 등록해야 한다. (5) 번호표 분실은 다음과 같이 처리해야 한다. 고객이 분실할 경우 거래의 성격, 금액 등 상세 상황을 밝혀야 한다. 의심의 여지가 없는 경우 서면으로 고객에게 폐기를 요청하고 주관의 비준을 거쳐 지불해야 합니다. 그러나, 필요하다면, 그는 지불하기 전에 적절한 보증을 요구해야 한다. 회사 내부 관리자 또는 관리자가 분실된 경우, 분실의 원인을 파악하기 위해 책임자에게 보고해야 합니다. 손실로 사고가 발생하면 매니저나 관리자가 전적인 책임을 져야 한다. 위의 두 가지 상황이 발생할 경우 관리자에게 해당 번호를 등록하여 조사할 것을 통지해야 한다. (6) "번호표" 는 서로 다른 색으로 인쇄해야 하며, 매일 사용 관리 및 배포 시 서로 다른 색상을 사용하여 복제나 위조를 방지해야 합니다. □
어음 처리 (a) 청구처 고려사항: 1. 업무와 무관한 어떠한 어음도 접수하지 않는다. 2. 만약 어음이 본인의 것이 아니라면, 고객에게 면전에서 배서하도록 하고, 기명어음인 경우 수취인에게 도장을 찍으라고 합니다. 3. 수령한 어음의 액면금액이 미지급액보다 크며, 현금화 전에 환불할 수 없으며, 차액 부분은 현금화 후' 임시 수금' 으로 반품됩니다. 4. 업무 부서의 관리자 (외근 인원과 출납원 포함) 는 계산서를 받을 때 즉시 청구서의 왼쪽 위 모서리에 가로줄을 그어 영수증 일자, 어음 번호, 지급은행, 금액 및 만기 일자를 표시해야 합니다. (2) 현지 시력 환어음 접수 처리: 1. 출납원이 현지 일람어음을 받은 경우 당일 교환을 제출하고 수입회표 요약란에' 제 1 교환' 과' 제 2 교환' 스탬프를 찍어야 한다. 이날 교환이 완료되지 않은 경우, 경영자가 관련 장부를 작성하는 근거로 남용을 피할 수 있도록 수입전표의 요약란에' 교환' 이라는 글자를 붙여야 한다. 2. 은행 약속 어음 수입어음 현금화 또는 교환 후 환불할 때 어음이 회사에서 제출했는지, 환불 사유가 충분한지 확인해야 합니다. 체험이 명확해지면 즉시 매니저에게 연락하여 고객에게 가장 빠른 방식으로 환불 수속을 처리하도록 통지해야 합니다. 3. 은행의 약속 어음이 은행에 예치될 때, 즉시' 환어음 목록' 에 등록하고, 필요한 경우 은행과 화해할 수 있도록 은행 범주를 표시해야 한다. (c) 받을 어음 처리: 1. 출납원이 받을 어음을 받을 어음을 수령하면 만기 순서에 따라 어음을 적절히 보관해야 하며 (외지 어음은 별도로 보관해야 하며, 제때에 회수해야 함), 받을 어음 스케줄에 따라 받을 어음 준비서에 기재된 대로, 수취 어음의 수와 금액은 받을 어음 준비서의 기록과 일치해야 합니다. 2. 받을 어음이 만기될 때 출납원은 해당 일자에 체크아웃하고 받을 어음 준비서와 대조하여 은행에 예치해야 합니다. 3. 고객이 회사에서 보관하고 있는 어음의 교환 또는 회수를 요구할 경우 현금 교환 외에 서면 신청을 원칙으로 해야 합니다. 주관이 교환을 허용할 때 출납원은' 받을 어음 준비서' 에서 기록을 변경하고 주관에게 도장을 찍어야 한다.