제 36 조 상업은행 자산부채 관리는 분산화 원칙을 따라야 한다. 상업은행은 구체적이고 명확한 자산부채 다양화 정책을 제정하여 자금 운용과 출처 구조의 다양화를 실현하고 상업은행이 시장 변동에 대처할 수 있는 능력을 강화해야 한다.
제 37 조 상업은행은 집중도한도관리제도를 수립해야 한다. 표외 자산부채의 품종, 통화, 기간, 거래상대, 위험완화도구, 산업, 시장, 지역에 대한 집중한도관리를 실시하여 자산부채의 과다 집중으로 인한 유동성 위험을 방지해야 한다.
제 38 조 상업은행 자산부채 관리는 신중함의 원칙을 따르고 신용위험, 시장위험, 운영위험, 명성위험이 자산부채 업무 유동성에 미치는 영향을 신중하게 평가하고, 위험간 전환과 전도를 면밀히 주시해야 한다.
(1) 상업은행이 자산의 유동성을 평가할 때 시장 용량, 거래상대의 위험 및 기타 요인이 자산 거래성과 자산 가격에 미치는 영향을 고려해야 한다.
(b) 상업 은행은 자산의 유동성 포트폴리오를 결정할 때 자산 분류, 거래 상대, 산업, 시장 및 지역 등에 대한 과도한 시장 위험 및 기타 위험을 피해야 합니다.
(3) 상업은행은 거래 상대와 자신의 상환능력 지표를 정기적으로 모니터링해야 하며, 관련 지표가 거래 상대의 상환능력이 떨어지는 것으로 나타났을 때 거래 상대에 대한 융자신용 한도를 제때에 조정해야 한다. 관련 지표가 그 지급 능력이 하락했다는 것을 나타낼 때, 자산 부채 구조를 제때에 조정하여 지급 능력을 높여야 한다.
(4) 상업은행은 미인출 대출 약속, 신용장, 보증서, 은행 인수어음 등 또는 자산 및 우발 부채 관리를 강화하고 관련 고객의 신용상태, 상환능력 및 재정상태를 모니터링해야 합니다. 이행으로 인해 발생할 수 있는 대출로 인한 유동성 수요와 고객이 인출할 수 있는 대출 약속을 이해하고 유동성 격차 관리를 포함시켜야 합니다. 상업은행은 평판 위험에 대응하여 거래 상대에게 계약의무보다 높은 금액을 지급함으로써 발생하는 유동성 수요를 유동성 격차 관리에 포함시켜야 한다.
(e) 상업 은행은 부채의 안정성에 관심을 기울여야 한다. 1. 상업은행은 핵심 부채가 총 부채에 차지하는 비율을 높이고 유동성원의 안정성을 높이고 높은 변동성 부채에 대한 의존도를 낮춰야 한다. 2. 상업은행은 양질의 서비스를 통해 자금 제공자와 관계를 맺고, 고액 자금 제공자의 위험 상황을 지속적으로 주시하고, 고액 자금 제공자 (예: 상위 10 대 예금 고객) 와 자금 조달 제공자의 은행 예금 상황을 정기적으로 모니터링해야 한다. 예금 (또는 융자) 집중도 트리거율 및 예금 (또는 융자) 집중도가 트리거율에 도달할 때 취해야 할 응급조치를 마련해야 한다.
제 39 조 주식과 채권의 발행은 상업은행이 중장기 유동성을 보충하는 중요한 수단으로 기한 구조의 부조화를 개선하는 데 도움이 된다. 상업은행은 자본시장의 변화에 주의를 기울여 주식이나 채권 발행을 통해 유동성을 보충하는 능력과 비용을 평가해야 한다. 제 40 조 현금 흐름 관리는 유동성 위험을 식별, 측정 및 모니터링하는 중요한 도구입니다. 상업은행은 현금 흐름과 기한의 오차를 측정, 모니터링 및 통제함으로써 융자 격차를 발견하고 단기 유동성 공급에 대한 과도한 의존을 막을 수 있다.
제 41 조 상업은행은 표외 업무에서 앞으로 발생할 수 있는 현금 흐름을 특정 기간의 현금 유입과 현금 유출에 각각 계상하고, 현금 유출에서 현금 유입을 빼서 순 현금 흐름 기간을 잘못 맞추고, 누적을 통해 특정 기간의 순 현금 흐름 불일치를 계산합니다.
제 42 조 상업은행의 순 현금 흐름 불균형 계산은 표 안팎의 모든 자산과 부채를 포괄하고 통화별로 현금 흐름보고를 형성해야 한다. 중요도 원칙에 따라 상업은행 고위 경영진은 현금 흐름이 적고 빈도가 낮은 표외 자산과 부채를 순 현금 흐름 불일치 계산에서 제외할 수 있습니다. 이 정책은 이사회나 그 권한을 부여받은 전문위원회가 심의 비준하여 서면으로 기록해야 한다. 고위 경영진은 정기적으로 배정의 적합성을 평가하고 적시에 수정 건의를 제출해야 한다.
제 43 조 미래 현금 흐름은 만기일에 결정된 현금 흐름과 만기일이 불확실한 현금 흐름으로 나눌 수 있다. 만기를 결정하는 현금 흐름은 곧 만기될 대외 부채 및 자산의 만기를 결정하는 모든 현금 흐름입니다. 불확실한 만기 현금 흐름은 상업은행이 유동성 위험을 충분히 반영하지 못하는 만기 일자 현금 흐름 또는 만기 일자가 정해지지 않은 당좌예금을 포함한 자산과 부채로 형성된 현금 흐름입니다.
제 44 조 만기일을 결정하는 현금 흐름은 만기일에 따라 계산해야 하고, 만기일을 확정하지 않는 현금 흐름은 신중한 원칙에 따라 계산해야 한다. 당좌예금은 명확한 만기일이 없는 부채로, 당일 만기가 되는 부채에 모두 계상해야 한다. 그러나 상업은행이 사용하는 계산 방법이 신중성의 원칙을 따르고 규제 당국의 승인을 받은 경우 상업은행은 일부 현금 흐름을 조정할 수 있습니다. 상업은행이 사용하는 계량 방법은 업무의 성격과 복잡성에 부합해야 한다.
제 45 조 상업 은행은 행동 조정 방법을 사용하여 현금 흐름을 계산하며, 충분한 역사적 데이터를 바탕으로 축적해야 하며, 조건이 충분히 입증되고 이사회 또는 그 권한을 부여받은 전문위원회의 승인을 받아야 한다고 가정해야 한다. 모든 가정 및 시뮬레이션 조건은 서면으로 기록되어야 하며 소급 감지가 가능합니다. 고위 경영진은 정기적으로 행동 조정 가정을 평가하고 검토해서 상업은행의 발전과 외부 환경의 변화에 적응하고 적시에 조정해야 한다.
제 46 조 현금 흐름 기간 불일치 분석은 단기간에 초점을 맞추고 있지만, 상업은행이 중기 또는 장기 기간 불일치 분석을 실시하여 잠재적 유동성 위험을 조기에 발견하도록 독려한다.
제 47 조 상업 은행은 자체 자금 조달 능력과 위험 부담 능력에 따라 현금 흐름 기간 불일치 한도 (이하 현금 흐름 한도) 를 설정해야 한다. 현금 흐름 한도는 전문 부서에서 설정하고 이사회 또는 해당 권한 부서에서 검토하고 필요에 따라 1 년에 한 번 이상 개정해야 합니다.
제 48 조 상업 은행은 각 기간의 순 현금 흐름이 현금 흐름 한도보다 낮도록 해야 하며, 현금 흐름 한도는 다음과 같이 계산할 수 있습니다.
(1) 상업은행은 최소한 미래의 일정 기간 동안의 융자 능력, 특히 은행이나 비은행의 도매 융자 능력을 예측하고 스트레스 테스트에 따른 감축 계수에 따라 이 같은 예측을 적절히 조정해야 한다.
(b) 상업 은행은 신중한 방법을 사용하여 정부나 중앙은행 채권과 같은 접근 가능한 유동 자산의 전부 또는 일부를 매각하여 증가된 유동성을 계산합니다.
(c) 상업 은행은 현금 흐름 한도를 계산할 때 우발 부채의 예비 자금 조달 금액을 증가액으로 사용하고, 우발 자산에서 인출되지 않은 대출 약속을 감소액으로 삼아야 한다.
(4) 상업은행은 위 단계에 따라 해당 기간 동안의 현금 흐름 한도를 계산해야 합니다. 상업은행은 신중한 원칙과 일정한 방법에 따라 일일 현금 흐름 한도를 계산할 수 있다.
제 49 조 상업은행은 신중한 원칙에 따라 현금 흐름 한도를 엄격하게 설정하고 한도를 초과해야 하며, 규정 절차에 따라 자산부채관리위원회 또는 유사 기관에 미리 신청해 승인 후 실시해야 한다. 상업은행은 한도를 초과하는 모든 상황이 서면으로 기록되도록 보장해야 한다. 상업은행은 모든 관련 부서와 인력을 포함한 모든 무단 초과 행위를 조사해야 하며, 조사 결과에 따라 순 현금 흐름 오합이 정해진 기한 내에 규정된 한도로 복구되도록 하는 효과적인 조치를 취하고, 어떠한 고의적인 행위도 엄중히 처리해야 한다.
제 50 조 현금 흐름 한도의 계산 주기는 최소 한 달이며 상업은행이 더 긴 계산 주기를 채택하도록 독려한다. 제 51 조 상업은행 유동성 관리는 스트레스 테스트를 통해 은행이 스트레스 사건을 막을 수 있는 능력을 분석하고, 향후 발생할 수 있는 유동성 위기를 고려하고 예방하며, 유동성 압력 하에서 지불 의무를 이행할 수 있는 능력을 높여야 한다.
제 52 조 상업은행 스트레스 테스트의 빈도는 규모, 위험 수준 및 시장에 미치는 영향에 맞게 조정되어야 하지만, 일반적인 스트레스 테스트는 분기당 한 번 이상 실시됩니다. 시장이 급변동하는 경우 또는 은감회의 요청에 따라 특정 스트레스 시나리오에 대한 임시 및 특수 스트레스 테스트를 수행해야 합니다. 상업은행 스트레스 테스트는 합표에 따라 통화별로 실시되고, 유동성 이전이 제한되는 등 특수한 상황에 대해 해당 지역의 지사나 자회사에 대해 별도로 스트레스 테스트를 실시해야 한다.
제 53 조 상업은행은 단일 기관과 전체 시장에 대해 서로 다른 압력 시나리오를 설정해야 한다. 상업은행은 자신의 업무 특성과 복잡성에 따라 유동성 위험에 집중된 제품, 업무 및 기관에 대한 스트레스 시나리오를 설정할 수 있습니다. 압력 시나리오에 대한 가정에는 다음이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다.
(a) 유동 자산 가치의 침식.
(b) 소매 예금의 대량 손실.
도매 금융원의 가용성이 떨어지다.
(4) 자금 조달 기간을 단축하고 자금 조달 비용을 증가시킨다.
(5) 거래상대가 추가 보증금이나 보증을 요구하다.
(6) 거래 상대 거래 금액 감소 또는 거래 상대 총액 감소.
(7) 주요 거래상대가 위약하거나 파산한다.
(8) 표 외 업무, 복잡한 제품 및 거래, 계약의무 이외의 암묵적 지원으로 인한 유동성 손실.
(9) 신용 등급 감소 또는 평판 위험 증가.
(10) 유동성 위기가 상위 라인, 하위 라인 또는 지점에 미치는 영향.
(1 1) 많은 시장의 유동성이 갑자기 고갈되었다.
(12) 외환환전 및 외환시장 융자 진입 제한.
(13) 중앙 은행 금융 채널의 변화.
(14) 은행 결제 결제 시스템이 갑자기 무너졌다.
제 54 조 상업은행 스트레스 테스트는 신중한 원칙에 따라 각종 위험과 유동성 위험의 내재적 연관성을 충분히 고려하고 가정 시나리오가 다른 유동성 위험 요소에 미치는 영향과 그 반응을 심도 있게 분석해야 한다. 상업은행 스트레스 테스트는 융자 유동성 위험과 시장 유동성 위험의 높은 상관관계를 충분히 반영해야 한다. 필요한 경우 상업 은행은 관련 가정 시나리오가 발생한 후 다양한 위험 요소의 상호 작용에 대해 여러 차례의 스트레스 테스트를 수행해야 합니다.
제 55 조 상업은행 스트레스 테스트는 전문적인 판단에 근거해야 하며, 가능하다면 과거 은행이나 시장에 영향을 준 비슷한 유동성 위기 상황에 대한 회고성 분석을 해야 한다. 모든 스트레스 테스트 시나리오, 조건 가정, 결과 및 회고성 분석은 서면으로 기록되어야 하며, 시나리오 및 조건 가정을 선택하는 기본 원칙과 이유를 자세히 설명하고, 이사회 또는 해당 권한기관에 스트레스 테스트의 한계를 충분히 이해할 수 있도록 검토 확인을 제출해야 합니다.
제 56 조 스트레스 테스트 결과는 위험 허용 한도, 위험 한도, 전략 개발 계획, 자본 계획 및 유동성 계획 개발을 포함하되 이에 제한되지 않는 이사회 및 고위 경영진의 다양한 의사 결정 프로세스에 광범위하게 적용되어야 합니다. 상업은행은 스트레스 테스트 결과에 따라 자산 부채 구조를 제때에 조정하고, 유동성 위험을 완화하고 효과적인 비상 계획을 수립하기에 충분한 양질의 유동성 자산을 보유해야 한다.
제 57 조 상업은행은 자신의 사건으로 인한 유동성 위기를 막기 위한 최소 생존기간을 명확히 정해야 하며, 최소 한 달은 되어야 하며, 최소 기간 동안 자금 조달 능력을 유지하기 위한 효과적인 조치를 취해야 한다. 최소 생존기간 동안 서로 다른 압력으로 인한 순 현금 흐름이 양수가 되도록 해야 한다.
제 58 조 상업은행은 모든 스트레스 테스트 시나리오, 가정, 결과 및 회고성 분석, 스트레스 테스트 결과에 따른 유동성 위험 관리 전략, 정책, 절차, 한도 및 비상 계획 조정을 포함하여 정기적으로 규제 기관에 스트레스 테스트 상황을 보고해야 합니다.
제 59 조 상업은행이 특별한 이유로 스트레스 테스트를 실시할 수 없는 것은 은감회의 동의를 거쳐 시행을 보류할 수 있다. 제 60 조 상업 은행은 업무 규모, 복잡성, 위험 수준 및 조직 구조에 따라 비상 계획을 세우고, 경영 및 현금 흐름 관리 상황에 따라 내부 및 외부 유동성 경보 지표를 설정 및 모니터링해야 합니다. 은행이 직면한 잠재적 유동성 위험을 분석합니다.
제 61 조 상업은행은 정상적인 시장 상황과 스트레스 상황에 따라 유동성 비상 대책을 별도로 마련해야 하며, 은행 유동성의 일시적 및 장기적 위기를 다루고, 트리거 조건과 시행 절차를 미리 정해야 한다. 비상 계획에는 은행 자체 등급이' 비투자급' 으로 떨어지는 극단적인 상황이 하나 이상 포함되어야 한다. 비상계획은 이런 상황에서 은행이 자금 조달 채널을 최적화하고 자산을 매각하여 자금 수요를 줄이는 방법을 설명해야 한다. 설정에는 다음이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다.
(1) 유동성이 일시적으로 중단되었다. 예를 들어 돌발 경영 실패, 전자 결제 시스템 문제 또는 실체 돌발 사건으로 인해 은행은 단기 융자가 필요하다.
(2) 은행 등급 조정으로 인한 유동성 문제와 같은 유동성의 장기 변화.
(3) 모행에 유동성 위기가 발생했을 때 유동성 위험 전도를 막기 위한 조치.
(4) 시장이 크게 변동하고 유동성이 고갈되고, 거래상대수가 줄어들거나 거래상대가 융자할 수 있는 금액이 크게 줄어들어 융자비용이 빠르게 상승하고 있다.
제 62 조 상업은행 응급계획에는 자산측의 유동성 관리 전략과 채무자측의 유동성 관리 전략이 포함되어야 한다.
(1) 자산측의 유동성 관리 전략에는 1 이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다. 과잉의 화폐 시장 자산을 청산하다. 2. 원래 만기가 되었던 증권을 팔아요. 3. 장기 자산, 고정 자산 또는 일부 업무 라인 (기관) 을 매각합니다. 4. 관련 대출 서류에 특별조항을 추가하여 유동성이 낮은 양도자산을 미리 회수하거나 매각한다.
(b) 채무자의 자금 조달 관리 전략에는 1 이 포함되지만 이에 국한되지는 않습니다. 은행과 그룹 내 계열사의 융자 전략을 총괄적으로 고려하다. 전체 금융 가격 전략을 수립하십시오. 비 전통적인 금융 채널을 활용하는 전략을 개발하십시오. 4. 소매 및 도매고객을 위해 조기 인출 및 종결 정책을 수립합니다. 5. 중앙 은행의 신용 촉진 정책을 이용하다.
제 63 조 동업 대출 시장은 상업은행이 단기 자금을 얻는 중요한 통로이다. 상업은행은 경험에 따라 자신의 융자 능력을 평가하고, 자신의 신용등급에 주의를 기울이고, 시장에서의 자금 대출 능력을 정기적으로 테스트하고, 일일 및 주간 융자 수요를 이 능력 범위로 제한해야 한다. 거래 상대가 위약 또는 중대한 불리한 조항 위반으로 대출금 조기 상환을 요구하지 않도록 해야 한다.
제 64 조 상업은행 응급계획은 그룹급과 부속급으로 나뉘어 필요에 따라 전 세계 주요 통화 및 주요 지역에 대한 특별 응급계획을 마련할 수 있다. 일부 국가 또는 지역의 법률 및 규정에 제한이 있어 은행이 유동성의 중앙 집중식 관리를 실시할 수 없는 경우, 해당 국가 지점은 특별 비상 계획을 세워야 합니다.
제 65 조 상업은행 고위 경영진은 정기적으로 이사회에 유동성 위험과 응급계획을 보고해야 한다. 필요한 경우 이사회 구성원은 비상 계획 수립 및 시행을 이끌고 책임져야 합니다.
제 66 조 상업은행은 위험관리의 필요에 따라 긴급예안을 제때에 평가하고 개정해야 하며, 평가와 개정은 적어도 일 년에 한 번 실시해야 한다. 상업은행은 비상시 모든 계획조치가 순조롭게 실시되도록 수시로 응급계획을 연습해야 한다. 상업은행은 매년 4 월 말까지 은감회에 응급계획과 업데이트 및 훈련 상황을 보고해야 한다.