XX지점 예금준비금 관리 및 채권시장 업무 현장점검 실시계획에 따라 점검 내용 및 요구사항에 따라 면밀히 자체점검을 진행한 상황이다.
XX신용조합 XX개, 지점 XX개, 영업점 ***XX개, 2011년 11월 20일 현재 직원 XX명, 예금 잔액 XX0억 위안, 연초보다 순증액이 XX0억 위안이고, 대출잔액이 연초보다 순증이 XX0억 위안이다. 당사는 예금준비금, 대출자금, 환매자금 및 기타 자금의 관리를 표준화하기 위하여 2017년 10월 'XX자금관리 임시조치'를 제정하였으며, 이는 예금준비금의 예치범위 및 예탁방법을 명확히 규정하고 있습니다. 인민은행은 2011년, 2012년, 2017년, 2017년, 2017년, 2017년, 2051년, 2111년, 2151년, 2155년, 2622년의 계좌는 일반예금적립금 범위에 포함하고, 2017년, 2017년의 하위계정도 포함한다고 규정하고 있습니다. , 2017년과 2017년은 재정예금에 포함됩니다. 준비금은 적시에 정확하게 중국인민은행에 송금되어야 합니다.
2011년 8월 16일, 중국인민은행은 "예금준비금 범위에 증거금을 포함하는 것에 관한 통지"를 발표했습니다. 이 문서에는 중국공상은행, 농업은행이 명시되어 있습니다. 중국, 중국은행, 2011년 9월 5일부터 건설은행, 체신은행, 우체국저축은행 등 3단계 증거금 지급 실시(9월 5일~10월 4일, 10월 5일~11월 4일, 11월 이후) 5) 일반예금에 포함되는 예금은 2011년 9월 15일부터 6단계(9월 15일 ~ 10월 14일)에 걸쳐 타금융기관 예금잔액의 20%, 60%, 100%로 한다. 10월 15일 ~ 11월 14일, 11월 15일 ~ 12월 14일, 12월 15일 ~ 2012년 1월 14일, 2012년 1월 15일 ~ 2월 14일, 2월 15일
일자 이후) 일반 증거금 산입 기준 예치금은 각각 증거금 예금 잔액의 15%, 30%, 45%, 60%, 80%, 100%입니다. 당사는 즉시 법정예금 범위를 조정하고 증거금을 법정예금준비금 범위에 포함시켰습니다.
2011년 10월 중국인민은행 XX시내 중국인민은행 XX지점의 'XX지역 6개 농촌 지방 기업 금융기관 예금범위 승인에 관한 고시'에 따르면 지점은 당사에 일반예금을 지급하였습니다. 당사는 고시 취지에 따라 적립금 및 재정예금 적립금의 범위를 재승인하였으며, 재정예금 및 법정 적립금을 적시에 전액 지급하였습니다. 양.
당사는 2011년 1월부터 11월까지 지급된 일반예금적립금, 재정예금적립금 및 그 명세서, 기일잔액명세서 및 기타자료를 대상으로 예금증서의 진위여부, A자기부금 등을 검토하였습니다. -검사 결과, 당사는 중국 인민은행 예금 분류 및 준비금 규정에 따라 지급준비금 및 중앙은행 재정예금 계좌를 통해 예금준비금을 계산할 수 있었습니다. 예금은 중국 인민은행의 규정을 준수합니다. 예금 예금 통계 양식과 재무제표 날인이 명확하고 완전합니다. 예금 준비금은 적시에 전액 이체되며 지불 누락이 없습니다. 예금지급업무를 위장하여 회피해서는 안 됩니다.
2011년 초 당사의 일반예금 잔액은 12.5% 지급준비율을 기준으로 계산하여 200만 위안, 법정예금 지급준비금은 200만 위안, 재정예금 잔액은 200만 위안입니다. 200만 위안, 지급준비율에 따라 계산 100%로 계산하면 법정예금 200만 위안을 지불해야 합니다. 중국인민은행은 2011년 1월 20일, 2월 24일, 3월 25일, 4월 21일, 5월 18일, 6월 20일 등 6차례에 걸쳐 예금지급율을 0.5%포인트 인상했다. 2011년 11월 20일 현재 당사의 일반예금잔액은 XXX백만위안이며 지급준비율 15.5%를 기준으로 법정예금준비금을 납부하여야 합니다. p>
XX백만 위안, 우리 회사의 재정 예금 잔액은 XX백만 위안이며, 준비금 비율 100%를 기준으로 계산되었으며 재정 예금 준비금은 XX백만 위안이어야 합니다. 우리 회사는 적극적으로 자본금을 조정하여 보장합니다. 중국인민은행 예금준비금은 신속하고 정확하게 지급됩니다.
2011년 11월 20일 현재 당사의 준비금 잔액은 XX백만 위안으로 포지션이 상대적으로 풍부하고 유동성 비율이 높습니다.
당사는 앞으로도 일반예금준비금과 재정예금준비금이 적시에 전액 지급될 수 있도록 자본조정에 최선을 다하겠습니다.
예금준비금 관리 자체점검 보고서 [2부]
중국인민은행 중앙지점:
연월일, 인민일보 중국 은행 ** 지역 중앙 지점 우리 은행의 예금 준비금 관리에 대한 현장 법 집행 조사가 수행되었습니다. 조사 과정에서 우리 은행에 존재하는 결함과 문제점에 대한 지침을 제공하고 다음과 같은 질문을 제기했습니다.
1. 예금준비금의 잘못된 회계처리 회계가 엄격하고 자의적이며, 10일 이후 처음 5일간 회계규칙을 엄격히 따르지 않았습니다.
2. 예금준비금 관리에는 몇 가지 문제점이 있습니다. 예를 들어, 업무 조정 메커니즘이 완벽하지 않은 경우 예금 준비금 규칙 및 규정이 거의 없으며 예금 준비금 및 작업 모니터링 원장이 매일 등록되지 않아 모니터링 및 조기 경고 기능을 수행할 수 없습니다.
우리 은행은 예금준비금 관리를 강화, 개선하고 예금준비금 제도의 심각성과 효율성을 효과적으로 유지하기 위해 이를 매우 중요시하며 자금기획재정부와 회계감사부서를 신속하게 운영하고 있습니다. 및 정산부에서는 점검 내용 및 요구 사항에 대해 본격 점검 및 시정 작업을 진행하였으며, 현재 아래와 같은 자체 점검 및 시정 상황을 보고하고 있습니다.
1. 기본 상황 :
우리 은행은 연, 월 말일에 영업을 시작했습니다. ***예금 잔고가 10,000위안인 영업점도 있습니다. 연초보다 10,000위안, 대출 잔액이 10,000위안으로 연초보다 10,000위안 증가했습니다.
2. 자체점검
(1) 예금적립금 제도 시행
우리은행은 예금적립금 관리를 표준화하기 위해 "* *국가 농촌은행 예금적립금 관리조치 및 위약금 규정'과 '**국립농촌은행 예금적립금 비상계획'을 작성하고, '농촌은행 예금정책 관리 표준화 추진에 관한 고시' 문서요구사항에 의거 예금금을 명확히 규정하고 있다. 예금준비금의 범위와 예금방법을 명확히 하였습니다. 우리 은행은 문서에 따라 요구사항을 엄격하게 이행합니다. 예금준비율은 새로운 회계 주제를 사용하기 전에 적시에 조정될 수 있습니다. 규정에 따라 예금 범위를 명시할 수 있고 일상 관리가 요구 사항을 충족하며 책임 분담이 명확합니다.
(2) 예금적립금은 문서에 명시된 범위에 따라 지급됩니다.
일, 월, 연도에 우리 은행은 "향후 규제 마을에 대한 전달"을 받았습니다. ** 지방중앙지점에서 발행한 "은행예금정책관리에 관한 고시"에 우리은행의 법정예금준비금은 예금총액에 따라 적립되어야 하며, 우리은행은 예금준비금 전액을 예치할 수 있음을 규정하고 있습니다. 이 조항에 따른 비율. 우리 은행은 중국인민은행의 규정에 따라 예금지급금 범위에 해당 대상을 포함시켜 적시에 정확하게 중국인민은행에 송금합니다.
(3) 예금적립금현황 :
본 점검은 예금 및 대출잔액의 일별 계산과 예금적립금 상세계산을 바탕으로 일반예금적립금 현황을 월별로 점검한다. 과소지급 및 누락이 없었으며, 예금준비업무를 위장하여 탈루한 사실이 없었으며, 예금준비금을 불법적으로 사용한 사실이 없었습니다.
3. 기존 문제점:
자체심사 과정에서 당사 은행 예금준비금 담당자가 법정예금준비금**계좌를 등록하지 않은 것으로 확인되었습니다. 매일 계산되며 10일 규칙을 엄격히 따르지 않았습니다. 회계는 다음 5일에 수행됩니다. 예금적립금 등록 과정에서 법정예금적립금과 초과예금적립금이 별도로 등록되지 않았습니다. 예금준비금 업무에 대한 조정 메커니즘이 충분하지 않으며 관련 규칙 및 규정도 거의 없습니다.
4. 시정 조치:
(1) 예금 준비금 관련 시스템을 더욱 개선하고 개정된 내용을 조속히 "**국가 농촌 및 마을 시스템 편찬"에 추가합니다. 가능한 한.
(2) 중국인민은행 중앙지점 현장 법 집행 검열 동지들의 지도에 따라 우리 은행은 2019년 3월부터 예금 준비금 계좌 등록 양식을 재설정하여 예금잔고표에 따라 법정예금준비금과 예금초과지급준비금을 품목회계, 컬럼별 등록, 담당자 일일등록으로 처리함으로써 우리은행 예금준비금에 대한 모니터링 및 조기경보 효과가 향상됩니다.
(3) 일상 업무에서 은행의 예금 및 대출 잔액을 모니터링할 전담 인력을 지정하고 예금 준비금을 시기적절하고 정확하며 전액 중국인민은행에 송금합니다.
향후 업무에서 우리 은행은 시스템 구축 및 시스템 학습을 강화하고 예금 준비금에 더 열심히 노력하며 법정 예금 준비금과 초과 예금 준비금이 적시에 전액 지불되도록 보장할 것입니다.