중화인민공화국 형법 개정 (8)
제33조: 형법 제205조 뒤에 제205조를 다음과 같이 추가한다: 사정이 심각한 경우 2년 이하의 기간제 징역, 형사 구류 또는 통제, 벌금으로 처벌하며, 사정이 특히 심각한 경우 벌칙은 다음과 같다. 2년 이상 7년 이하의 기간제 징역 및 벌금형.
부대가 전항의 죄를 범한 경우에는 그 부대를 벌금형에 처하고, 그 직접 책임이 있는 상급자 및 기타 직접 책임자를 전항의 규정에 따라 처벌한다.
확장 데이터:
사례:
허페이는 안후이성 경제 조사 역사상 가장 큰 규모의 허위 부가가치세 송장 사건을 적발했으며 사건 금액은 50억 위안에 달합니다.
2065438+ 2007년 2월, 허페이시 공안국 경제수사대는 약 1년간의 치밀한 수사 끝에 공안 감독부로부터 부가가치세 송장을 허위로 개설한 대형 사건을 적발하고 용의자 유무무(남, 38세, 안후이 타이허), 리무무(여, 43세, 안후이 타이허), 천무무(여, 30세, 안후이 허페이)를 체포했다.
2065438+ 2006년 3월 허페이시 국가세무국 조사국은 허페이 경찰에 안후이 다푸 무역 유한공사와 안후이 더야오 비철금속 유한공사를 부가가치세 송장 위조 혐의로 이첩했으며, 사건의 규모는 특히 컸습니다. 단서를 받은 후 허페이 공안국은 즉시 세무 당국과 협력하여 합동 태스크 포스를 구성하여 작업을 수행하는 것을 매우 중요하게 생각합니다.
이 시점에서 범죄가 발생한 지 반년이 지났고 관련 용의자들은 증거를 위조 및 파기하고 공격과 방어 동맹을 맺었습니다. 프로젝트 작업은 한때 교착 상태에 빠졌습니다. 이러한 상황에 직면하여 태스크 포스는 자금 흐름과 송장을 분석하여 결국 부가세 송장 갱단의 출처로 "황금 티켓"을 발견했습니다. 동시에 태스크 포스는이 갱단이 허위 부가가치세 청구서, 불법 수익에 사용되는 다른 4 개의 회사도 통제하고 있음을 발견했습니다.
범죄 사실을 확인한 후 태스크 포스는 용의자의 신원을 조사하고 체포 작업을 수행하기 시작했습니다. 그러나 이 사건의 용의자는 매우 교활하고 역수사에 대한 감각이 강했습니다. 그는 다른 사람의 신원 정보를 부정하게 사용하고 대리인을 사용하여 유령 회사 설립을 등록했습니다. 그는 세무 당국의 관리 과정에서 흔적을 남기지 않았으며 조사 작업이 매우 어렵습니다.
이 상황에 직면하여 태스크 포스는 "빅 데이터"를 최대한 활용하여 심층적 인 연구, 판단 및 분석을 수행하여 마침내 유, 리가 이끄는 허위 범죄 조직이 드러났습니다.
2016년 5월부터 8월까지 태스크 포스는 체포 작업을 진행했고 리를 비롯한 8명의 용의자를 체포했지만 주 용의자 유는 여전히 도주 중입니다.
그 이후 태스크포스는 신장, 허난성 등을 여러 차례 방문하여 거의 10,000마일을 이동하며 용의자를 체포했습니다. 부단한 노력 끝에 2017년 1월 1일 이른 아침, 태허현에서 용의자 유 모우를 체포하는 데 성공했습니다. 지금까지 이 사건의 모든 용의자가 체포되었습니다.
조사 결과, 유 모우, 리 모우는 불법 이익을 목적으로 허페이에서 첸 모우 등과 함께 다푸 회사, 데야오 회사, 상하이 즉흥 회사, 군사 클라우드 회사, 에릭 회사, 징셴 야화 회사를 설립했습니다. 실제 비즈니스 거래는 없었고 저가에 매수하고 고가에 매도하는 형태를 취했습니다.
전국 50여 개 기업으로부터 허위 부가가치세 송장을 구입한 후 전국 200여 개 기업에 허위 부가가치세 송장을 발행했습니다. 관련 금액은 최대 50억 위안에 달해 그 규모가 매우 큽니다. 용의자 유와 리는 수천만 위안의 불법 수익을 올렸습니다.
현재 이 사건은 허페이시 인민 검찰청으로 이송되어 검토 및 기소가 진행 중입니다.
참조:
바이두 백과사전 - 중화인민공화국 형법 개정(제8조)
참조:
인민일보 온라인 - 허페이에서 안후이 경제 수사 역사상 최대 규모의 허위 부가가치세 송장 사건 적발? 사건 가치 50억 위안.