C (대문자) 는 자본을 나타냅니다. 상업은행의 주요 자본 형식은 재산권 조직 형태에 따라 다르다. 주식제 상업은행 자본의 주요 형태는 지분이다.
(Asset) 는 자산을 나타냅니다. 상업은행 자산의 질은 정부 감독부의 관심사이다. 감독관은 은행의 자산 규모, 구조 및 업무 절차를 검사하여 은행에 대한 전반적인 평가를 받았다.
M (관리) 은 관리를 나타냅니다. 이사회 구성원을 포함한 은행 관리자의 자질과 성과를 평가하는 데 사용됩니다. 동등한 조건 하에서 은행 경영의 성패는 관리자의 관리 능력에 크게 달려 있다.
E (소득) 는 소득을 나타냅니다. 은행의 수익성은 주로 자산 수익률과 자본 수익률로 측정됩니다. 중요한 것은 이 두 지표가 동행과 비교해야 의미가 있다는 것이다.
L (유동성) 은 지급 능력을 나타냅니다. 그것은 은행이 자산을 팔지 않고 인출과 대출 수요를 충족시킬 수 있는 능력을 측정하는 데 사용된다. 정부 감독은 주로 은행의 현재 지급 능력과 미래 추세를 평가하는 것이다.
S (시장 위험에 대한 민감도) 는 시장 위험에 대한 은행의 민감도를 나타냅니다. 은행이 금리 위험, 외환 위험 등 시장 위험을 관리하는 능력을 측정하는 데 쓰인다.
확장 데이터:
은행 감독은 한 나라의 금융 감독 체계의 중요한 구성 요소이다. 역사적 시기에 따라 각국의 금융감독의 내용, 수단, 정도가 바뀌었지만, 다른 업종에 비해 은행업을 주체로 하는 금융업은 각국의 규제가 가장 엄격한 업종이었다. 그 이유는 주로 금융업 자체의 특수성과 현대 시장 경제에서의 중요한 지위에 의해 결정된다.
첫째, 세계 경제가 세계화, 자본화, 전자화되는 오늘날 금융은 단순한' 도구' 나' 중개' 역할을 하는 것이 아니라 각국의 경제를 적극적으로 추진하거나 이끌고 한 나라의 경제 발전의 관건이 되고 있다.
따라서 금융업의 안정과 효율성은 경제 발전, 사회 안정, 국가 안보와 직결된다. 금융업을 엄격히 감독하여 금융체계의 안전하고 효율적인 운영을 보장해야 한다.
둘째, 은행 등 금융기관은 모두 대중을 대상으로 하며, 경영은 대중의 신뢰와 밀접한 관련이 있으며, 뚜렷한 공공성 특징을 가지고 있다. 상대적으로, 은행은 자유경쟁업계에 속하며, 어느 정도의 독점성을 가지고 있으며, 이는 필연적으로 시장 메커니즘의 역할에 영향을 미칠 것이다.
또한, 보안 또는 고객 금융 정보의 기밀성을 보호 하기 위해, 은행의 정보 공개의 정도는 높은 되지 않습니다, 대 중 정보 접근의 비대칭을 초래, 대 중은 금융 기관의 위험과 성과를 정확 하 게 판단 하기가 어렵습니다.
따라서 정부는 독점으로 인한 시장 메커니즘의 상대적 실패를 조절하고, 정보 비대칭으로 인한 평가와 규제의 어려움을 완화하고, 공익을 보호하는 목적을 달성하기 위해 금융 기관의 행동을 외부에서 효과적으로 감독할 필요가 있다.
다시 한 번, 금융업, 특히 은행업은 특별한 위험을 가지고 있다. 일반 상공업과는 달리, 높은 부채, 무담보 부채 경영은 은행 경영의 기본 특징이며, 예금자는 언제든지 환매를 요구할 수 있다. 이런 특수한 조작 방식은 위험의 집계와 확대를 초래하기 쉽다. 일단 은행 운영이나 기타 경영 위기가 발생하면, 종종 단일 은행뿐만 아니라 다른 은행, 심지어 전체 은행 시스템까지 위태롭게 하여 체계적인 금융 위기를 초래할 수 있다.
20 세기 후반 이후 금융시장의 세계화와 활발한 금융혁신은 금융업의 빠른 발전을 촉진하는 동시에 금융체계의 위험을 크게 악화시켜 전통적인 감독체계에 도전하고 금융감독에 대한 새로운 요구를 제시했다. 이런 상황에서 은행업에 대한 규제를 강화하는 것이 특히 중요하다. 이는 각국 감독관과 전문가 학자의 학문이 되었다.
국가금융감독기관은 은행업의 외부감독과 은행업 금융기관의 자율감독에 대해 서로 보완한다. 각국 금융감독기관의 외부 감독은 공익을 보호하고 금융질서의 거시적인 안정을 보장하는 것을 목표로 은행 위험을 예방하고 해결하는 데 중점을 두고 은행 감독에서 주도적인 역할을 한다.
그러나 다른 외부 규제 제도와 마찬가지로 금융 규제 기관의 외부 규제는 불가피하게 지연성과 규제 사각 지대가 존재한다. 특히 금융 파생 상품으로 대표되는 은행표 외 업무와 같은 금융 기관의 고위험 업무에 대한 규제부는 적시에 효과적으로 감독하기 어렵다.
이에 따라 20 세기 말 이후 금융혁신이 전통은행감독체계에 도전하면서 금융기관의 자율관리를 중시하고 은행 등 금융기관이 내부 위험통제를 핵심으로 하는 자기감독을 강화할 것을 입법하고, 자체 위험에 대한 내부 고려와 평가를 위한 기준을 마련하고 있다. 은행업 금융기관의 내부 자율감독은 정부 감독부의 외부 감독에 필요하고 유익한 보완임을 알 수 있다.