1? 비즈니스 목표
1..1? Sinopec 제품의 국제 시장 점유율을 확대하다.
1.2 전반적인 운영 효율성 향상.
1.3? 수출 업무를 규범화하여 경영 위험을 피하다.
1.4 자금의 안전한 회수를 보장하기 위해 제때에 송금합니다.
2? 경제 목표
2. 1 회계가 진실하고 정확하며 완전함을 보장합니다.
3? 규정 준수 목표
3. 1 대외 무역, 세관, 외환관리에 관한 국가의 법률 및 규정 및 주식회사 내부 규제를 준수합니다.
둘째, 경영 위험
1? 경영위험
1..1? 장기적이고 안정적인 수출 전략과 국제시장에 대한 연구가 부족하여 가격이 부적절하거나 수출을 중단하면 국제시장 점유율이 상실된다.
1.2 선박이 항구에 도착하기 전에 제때에 허가증과 증명서를 자회사에 전달하지 못해 통관, 신고, 수출이 지연되었다.
1.3 계약 모델 텍스트의 감사되지 않은 권리 의무 변경으로 인한 거래 손실.
①? 정제유 수출이란 연합석화회사가 수출하는 중국석화회사의 휘발유, 디젤, 등유, 화공 경유를 말한다.
1.4? 수출품의 품질, 규격 및 관련 검사 방법이 국제 표준과 통일되지 않아 클레임 등의 분쟁을 야기한다.
1.5 상대방이 서류 제작이 잘못되었거나 제때에 배달되지 않아 지불을 거부했다.
1.6? 외국인 투자자의 신용상황을 자세히 평가하지 못하면 상품 대금을 회수할 위험이 있다.
1.7 적시에 정확하게 수출품을 보험에 가입하지 않고 클레임을 제기하지 않았거나, 화물이 보험에 가입한 후 제때에 클레임을 하지 않아 손실을 초래하였다.
2? 재무 위험
2. 1? 회계처리가 정확하지 않거나 조정이 제때에 이루어지지 않아 재무 데이터가 사실이 아니다.
3? 규정 준수 위험
3. 1? 국가의 대외 무역 세관 외환 관리에 관한 법률 법규와 주식회사의 내부 규제제도를 위반하여 손실을 초래하거나 처벌을 받다.
셋. 업무 프로세스 단계 및 통제 지점
1? 수출 계획
1. 1 생산경영관리부는 관련 사업부와 함께 제품 수출계획을 제정해 규정 권한에 따라 승인 후 하달한다. 중국국제석유화학주식유한공사 (이하 연합석화라고 함) 는 생산경영관리부에서 발급한 월별 제품 수출계획에 따라 산하회사와 도킹한다. 지사 (자회사) 는 수출 계획에 따라 공급원을 보장해야 한다. 연합석화는 반드시 수출 계획에 따라 수출 판매를 완성해야 한다.
2? 계약서에 서명하다
2. 1? 제품 수출은 연합석화에 의해 통일되고 협상된다. 연합석화와 자회사는 수출대리협정을 체결하고 거래상대 명단에 있는 해외 고객과 수출판매 계약을 체결했다. 수출 판매 계약의 가격, 결제 방법 등 주요 조항은 자회사 (지점) 관련 업무 부서에서 확인해야 합니다.
3? 수출품의 인도 및 인도
3. 1 각점 (하위) 회사는 합의 시간 내에 자격을 갖춘 수출품을 구성하고 수출대행 계약에 따라 지정된 장소로 운송해야 한다.
3.2? 연합석화회사 관련 업무부문은 수출제품검사를 조직하고, 전세선, 예약선, 보험화물, 핵판매서 접수, 수출통관 및 화물선적 등을 배정합니다.
4? 수출수금환
4. 1? 신용장이나 수거결제의 경우 연합석화는 신용장이나 수출판매계약의 관련 규정에 따라 수금서류를 만들고, 재무부는 제때에 서류를 은행에 보내 협상이나 수금 수속을 처리한다.
송금결제의 경우 연합석화 관련 업무부는 수출판매계약의 관련 규정에 따라 해당 수출환서류를 만들어 안전채널을 통해 전체 서류를 제때에 고객에게 전달한다.
4.2 서류가 제출되면 연합석화 관련 업무부는 쌍방이 체결한 대리협의에 따라 연체금을 받고 책임을 분담할 것이다.
5? 외환취소
5. 1? 연합석화회사 재무부는 정해진 시간 내에 관련 외환 반제 수속을 밟는다.
6 결제 및 회계 처리
6. 1? 연합석화회사 재무부서가 외환자금을 받은 후 10 근무일 이내에 자회사 (지점) 에 돈을 지급해야 합니다.
6.2? 연합석화회사 및 자회사 재무인력은 관련 원시 증빙을 심사한 후 주식회사 내부 회계제도에 따라 회계를 진행하며, 회계증빙은 호환되지 않는 직무인원이 심사한다.
6.3? 연합석화와 자회사 재무부문은 한 달에 한 번 이상 장부를 점검하고, 만약 일치하지 않을 경우, 쌍방은 원인을 규명하고, 제때에 처리하고, 화해 기록을 잘 해야 한다.
7? 애프터 서비스 및 고객 관리
7. 1 고객에 대한 불만과 클레임은 연합석화와 그 자회사가 적시에 처리하고 수출대행 계약에 따라 책임을 수행하는 조치를 취합니다.
각 지사 (자회사) 는 수출품의 품질 문제를 해결하고 그에 상응하는 책임을 져야 한다.
7.2 연합석화는 고객에 대한 신용 평가를 실시하고 고객 관리 체계를 수립한다.
넷째,? 관련 제도 카탈로그 (제도 후의 라벨은 내부 통제 매뉴얼과 함께 규정 제도를 편성하여 카탈로그 색인 번호를 작성함)
1? 중국 석유화학공사 내부회계제도 (2006) 발행에 관한 통지 (중석화 [2006]508 호)
-1.6. 1 1
2 신용장 통일관례 (국제상회 제 600 호) -9.25
3? "중국 석유화학공주식유한공사 미수금관리세칙" 발행에 관한 통지 (중석화 [2007]506 호)?
-1.6.4
4? 중국 석유화학공사 계약관리시행세칙 (시범) 과' 중국석유화학주식유한공사 위탁관리방법' 발행에 관한 통지 (중석화 [2003]4 19 호)? -1..12.1