유형:
(1) 신용장에 따른 환어음에 선적서류가 첨부되었는지 여부에 따라 다음과 같이 구분됩니다.
문서화 신용장 및 신용장 초안.
①문서신용장은 문서 초안 또는 문서에 대해서만 지급되는 신용장입니다. 여기서 서류란 물품의 소유권을 나타내는 서류(해양선하증권 등) 또는 물품이 선적되었음을 증명하는 서류(철도운송장, 항공운송장, 소포영수증 등)를 말합니다.
② 클린크레딧(Clean Credit)은 선적서류를 첨부하지 않고 클린어음으로 대금을 지급하는 신용장이다. 은행은 깨끗한 신용장을 기준으로 대금을 지불하며 수혜자에게 송장, 선지급 목록 등과 같은 일부 비선적 문서를 첨부하도록 요구할 수도 있습니다.
국제무역의 대금결제에는 대부분 화환신용장을 사용한다.
(2) 발행은행의 책임에 따라 다음과 같이 구분할 수 있습니다.
①취소불능신용장. 즉, 신용장이 일단 발행되면 유효기간 내에 발행은행은 수익자가 제공한 서류가 신용장 규정을 준수하는 한 수익자 및 관련 당사자의 동의 없이 일방적으로 이를 변경하거나 취소할 수 없음을 의미합니다. 신용장을 발행한 은행은 지급 의무를 이행해야 합니다.
②취소가능 L/C. 개설은행은 언제든지 취소될 수 있는 신용장에 대해서는 수익자 또는 관련 당사자의 동의를 얻을 필요가 없으며, 신용장에 "취소 가능"이라는 문구를 표시해야 합니다.
단, "UCP500"은 수익자가 신용장의 조건에 따라 협상, 인수 또는 연지급 보증을 받은 한 신용장은 취소되거나 변경될 수 없다고 규정합니다. 또한 신용장에 취소가능 여부가 기재되어 있지 않은 경우에는 취소불능 신용장으로 간주한다고 규정하고 있습니다.
최신 "UCP600"에서는 은행이 취소가능 신용장을 발행할 수 없다고 규정하고 있습니다. (참고: 일반적으로 사용되는 신용장은 취소불능 신용장입니다.)
(3) 여부에 따라 다릅니다. 다른 은행이 있습니다. 지급 보증을 기준으로 다음과 같이 나눌 수 있습니다.
① 확정 L/C(Confirmed L/C). 발행은행이 발행한 신용장을 말하며, 신용장의 조건에 부합하는 서류에 대해 다른 은행이 지급의무를 보증하는 것입니다. 신용장을 확인하는 은행을 확인은행이라고 합니다.
②미확인 L/C. 발행은행이 발행한 신용장은 다른 은행에서 확인되지 않았습니다.
(4) 결제 시기에 따라
① Sight L/C로 구분될 수 있습니다. 발행은행 또는 지급은행이 신용장의 조건에 맞는 환어음 또는 선적서류를 받은 후 즉시 지급의무를 이행하는 신용장을 말합니다.
②Usance 신용장(Usance L/C). 발행은행 또는 지급은행이 신용장 서류를 접수한 후 지정된 기간 내에 지급의무를 이행하는 신용장을 말합니다.
③위조 Usance 신용장(즉시 지급되는 Usance 신용장). 신용장에는 수익자가 USANCE 어음을 발행하고, 지급은행이 이를 할인할 책임이 있으며, 모든 이자와 수수료는 발행자가 부담한다는 내용이 명시되어 있습니다. 수익자에게 있어 이러한 종류의 신용장은 실제로는 여전히 일람 추심이며 신용장에는 "usance L/C 즉시 지불" 조항이 있습니다.
(5) 신용장에 대한 수익자의 권리는 양도 가능 여부에 따라 다음과 같이 구분됩니다.
①양도가능신용장. 신용장의 수익자(제1수익자)가 지급승인, 연지급책임 부담, 수락 또는 협상을 요청할 수 있는 은행(통칭하여 "이체은행")을 말합니다. 자유롭게 협상 가능한 경우, 은행이 특별히 위임한 이체은행을 통해 신용장의 전부 또는 일부를 한 명 이상의 수익자(2차 수익자)에게 양도하는 신용장.
신용장에 개설은행이 '양도 가능'이라고 명시해야 하며, 한 번만 양도 가능합니다.
②신용장은 양도할 수 없습니다. 수익자가 신용장의 권리를 타인에게 양도할 수 없는 신용장을 말합니다.
신용장에 "양도 가능"이라는 표시가 없으면 이는 양도 불가능한 신용장입니다.
(6) 빨간색 조항 신용장. 이러한 유형의 신용장은 발행 은행이 문서를 받은 후 판매자에게 대금 일부를 선지급할 수 있도록 해줍니다. 이러한 유형의 신용장은 제조업에서 일반적으로 사용됩니다.
신용장의 역할에 따라 구분
(1) 리볼빙 L/C(Revolving L/C)
신용장의 금액을 말합니다. 신용장은 전부 또는 일부 사용 후 원래 금액으로 복원되어 지정된 횟수 또는 지정된 총액에 도달할 때까지 다시 사용할 수 있습니다. 일괄적으로 균일하게 납품하는 경우에 주로 사용됩니다. 금액 기준으로 순환 신용장을 발행하는 조건에서 금액을 원래 금액으로 복원하는 구체적인 방법은 다음과 같습니다.
①자동 재활용. 각 기간별로 일정 금액을 소진한 경우, 발행은행의 통지를 기다리지 않고 자동으로 원래 금액으로 복원될 수 있습니다.
②비자동 사이클. 각 할부에서 일정 금액을 사용한 후 신용장이 원래 금액으로 복원되기 전에 신용장 발행 은행의 통지가 도착할 때까지 기다려야 합니다.
③ 반자동 사이클. 즉, 매번 일정 금액을 소진한 후 며칠 이내에 발급은행이 재활용 중단 통지를 하지 않으면 해당 금액은 ×일째부터 자동으로 원래 금액으로 복원될 수 있다.
(2) 상호 L/C
두 명의 신용장 신청자가 서로를 수익자로 하여 발행한 신용장을 말합니다. 두 신용장의 금액은 동일하거나 실질적으로 동일하며 동시에 또는 연속적으로 발행될 수 있습니다. 주로 물물교환 무역이나 공급자재 가공, 보상무역 사업에 활용됩니다.
(3) 백투백 신용장
재발행 신용장이라고도 알려져 있으며, 이는 수혜자가 통지 은행이나 다른 은행이 신용장 원본을 발행하도록 요구한다는 의미입니다. 동일한 내용의 새로운 신용장이 개설되면 반대 신용장의 발행은행은 취소불능 신용장을 기준으로만 신용장을 발행할 수 있습니다.
대체 신용장은 일반적으로 타인의 상품을 재판매하기 위해 중개업자가 발행하거나, 양국이 직접 수출입 무역을 처리할 수 없는 경우 제3자를 통해 무역 의사소통을 하는 경우가 많다. 원본 신용장의 금액(단가)은 반대 신용장의 금액(단가)보다 높아야 하며, 반대 신용장의 배송 기간은 원본 신용장의 규정보다 빨라야 합니다. 신용 거래.
(4) 사전 신용장/포장 신용장(예측 신용장/포장 신용장)
지급 은행(통지 은행)이 해당 금액을 선지급하도록 승인하는 발행 은행을 의미합니다. 수익자에게 보내는 신용장 신용장의 전부 또는 일부가 발행은행에 의해 상환되고 이자가 지급되는 것을 보장합니다. 즉, 발행은행이 먼저 지불하고 수익자가 서류를 마지막으로 전달하는 방식으로, 이는 USANCE 신용장에 위배됩니다. .
선적 신용장은 수출자의 순수 청구서에 대해 지급됩니다. 또한 수익자는 신용장에 명시된 서류를 보충할 책임이 있는 지시서를 첨부해야 합니다. 지불 은행은 남은 지불금을 지불할 것이며 선불금에 대한 이자는 공제될 것입니다.
(5) 대기 신용(Standby Credit)
상업 어음 신용(Commercial Paper Credit) 및 보증 신용장이라고도 합니다. 특정 채무를 이행할 것을 약속하는 발행은행의 요청에 따라 발행은행이 수익자에게 발행하는 증명서를 말합니다.
즉, 발행은행은 발행신청인이 의무를 이행하지 못하는 경우 수익자는 대기신용장의 규정에 의거하고 발행인의 증빙서류를 제출함으로써 발행은행으로부터 상환을 받을 수 있음을 보장한다. 기본값의. 이는 발행인이 채무를 불이행할 때 수혜자가 보상을 받을 수 있는 방법인 은행 신용입니다.
신용장의 목적:
신용장은 구매자나 수입업자가 지불 능력이 있는지 확인하기 위해 은행에서 사용하는 문서입니다.
국제 무역 활동에서 구매자와 판매자는 서로를 신뢰하지 못할 수 있습니다. 판매자는 선금을 지불한 후에도 계약에 따라 물품을 배송하지 않을 것이라고 걱정합니다. 배송 또는 배송 서류 제출 후에는 비용을 지불하지 않습니다.
따라서 구매자와 판매자 모두를 위한 보증인으로서 그들을 대신하여 서류를 수집 및 전달하고, 상업 신용을 은행 신용으로 대체하기 위해서는 두 개의 은행이 필요합니다. 이 활동에서 은행이 사용하는 수단은 신용장입니다.
신용장은 은행이 대금 지급을 보장하기 위해 조건부로 보증하는 증명서로, 국제 무역 활동에서 일반적인 결제 방식으로 자리잡았다고 볼 수 있다.
본 결제방법의 일반 조항에 따르면, 구매자가 먼저 은행에 대금을 입금하고, 은행은 신용장을 개설하여 원격 판매자에게 계좌 개설을 알리고 판매자에게 그에 따라 물품을 배송하게 됩니다. 계약서와 신용장에 명시된 조건에 따라 은행이 구매자를 대신하여 지불합니다.
추가 정보:
신용장은 수입업자(구매자)의 요청에 따라 은행이 수출자(판매자)에게 대금 지급을 보장하기 위해 발행하는 서면 증명서를 말합니다. 상품.
신용장에서 은행은 신용장에 명시된 조건에 따라 수출업자가 은행 또는 지정된 은행을 지급인으로 두고 지정된 금액을 초과하지 않는 환어음을 발행하도록 승인합니다. , 첨부된 배송 서류에 따라 규정을 준수해야 하며, 지불금은 일정에 따라 지정된 장소에서 징수됩니다.
신용장 대금 지급의 일반적인 절차는 다음과 같습니다.
(1) 수출입 당사자는 대금이 신용장으로 지급된다는 점을 판매 계약에 명확히 규정해야 합니다.
(2) 수입업자는 소재지 은행에 증명서 발급 신청서를 제출하고, 증명서 발급 신청서를 작성하고, 증명서 발급을 위한 일정 보증금을 납부하거나 기타 보증을 제공합니다. 그리고 은행(발행은행)에 수출자에게 신용장 발행을 요청합니다.
(3) 개설은행은 신청서 내용에 따라 수출자를 수익자로 하여 신용장을 발행하고, 대리은행 또는 대응은행( 통칭하여 통지은행이라 함) 수출자에게 통보합니다.
(4) 상품을 선적하고 신용장에 필요한 선적 서류를 확보한 후 수출자는 다음 규정에 따라 현지 은행(통지 은행 또는 기타 은행일 수 있음)과 지불 협상을 합니다. 신용장의 조항.
(5) 지불 협상 후 협상 은행은 신용장 뒷면에 협상 금액을 표시합니다.
참고: 바이두백과사전-신용장