제1조 이 처리 절차에는 현금, 은행 예금 영수증 및 지출과 같은 작업이 포함됩니다.
제2조 산발적인 결제를 용이하게 하기 위해 소액현금을 설정하고, 총지배인이 금액을 승인하고, 소액현금은 계산원이 관리하는 고정할당제를 채택한다.
제3조 소액현금 보관인은 지급증명서에 근거하여 소액을 지급하여야 한다. 소액현금 보관인은 지급증명서가 규정에 부합하는지 검토할 책임이 있다.
제4조 소액현금 보관인은 소액현금 보충을 위한 '소액현금 보충신청서' 2부를 자기입금용 1부, 지출내역서 및 제출사실 확인용 1부씩 작성하여야 한다. 지불을 위해 회계 부서에.
제5조: 소액 현금을 제외하고 회사가 지급하는 모든 지급은 원본 증빙을 기준으로 회계 부서에서 작성하고 검토 및 지급 후 승인을 위해 감독관 및 총지배인에게 제출해야 합니다.
제6조 회사의 계산원은 회계 부서가 작성하고 총경리의 승인을 받은 지출 소환장에 따라 현금 및 어음의 지불, 등록 및 이체를 처리해야 합니다.
제7조 소액현금을 제외한 모든 지출표는 회계부서의 엄격한 검토를 거쳐 그 내용과 금액이 실제 상황과 일치하는지, 수취인의 인감이 일치하는지 여부를 확인해야 합니다. 궁금한 점이 있으면 먼저 결제를 확인하세요.
제8조: NT$1,000 미만의 일회성 지불은 소액 현금으로 직접 지불하고, 나머지는 교차 수표로 지불합니다.
제9조 계산원은 각종 지급금 및 비용 지불을 위해 수표 또는 현금을 수취인 또는 제조업체에게 전달해야 합니다. 당사 직원은 당사를 대신하여 이를 수령할 수 없습니다. 따라서 회사 직원이 우리를 대신하여 이를 수행해야 합니다. 리더는 총책임자의 승인을 받아야 합니다.
제10조 회사의 모든 지불은 적절하게 처리된 소환장 또는 증빙서를 기반으로 해야 하며, 사전 지불 요청과 이후 절차 완료는 거부됩니다.
제11조 납부는 소환장에 수취인 인감을 날인하여야 하며, 납부가 완료된 후에는 납부일자와 처리인의 날인을 받아야 한다.
제12조 회사의 지급절차는 다음과 같은 절차에 따라 처리됩니다.
(1) 원본 바우처 검토:
1. 내부 구매 및 프로젝트 계약 지불: 수령한 상품 및 장비에 대한 통합 송장, 일반 바우처 및 수락 양식을 기반으로 해야 합니다. 첨부 구매요청서에 서명하고 관련 부서의 인증 및 승인을 받은 후에만 소환장 발부를 위해 회계 부서에 보낼 수 있습니다.
2. 선불 및 임시지급 : 계약서 또는 승인서에 따라 사무국에서 청구서를 작성하고 계약서 글꼴번호를 기재한 후 회계부서에 제출하여 발급을 받아야 한다. 승인 후 소환.
3. 일반 비용: 소환장 발부를 위해 회계 부서에 보내기 전에 관련 감독자가 인증하고 승인한 송장, 영수증 또는 내부 전표를 기반으로 해야 합니다.
(2) 회계 증서 승인:
1. 회계 부서는 증서 원본을 바탕으로 소환장을 발부해야 합니다.
2. 회계부서는 소환장을 발부할 때 먼저 원본 증명서가 세법 및 회사 규정을 준수하는지 검토해야 합니다.
3. 소환장은 감독관과 총지배인의 승인을 받은 후 회계 부서로 전달되어 지불을 위해 계산원에게 전달됩니다.
제13조 운송료, 외환 결제 및 송금, 창고 임대, 각종 비용 및 기타 비용에 대해서는 "요청서"를 작성하고 수입 허가서 사본을 첨부해야 하며, 회계사에게 제출 부서에서는 "선불"또는 "임시 지불"의 형태로 청구서를 준비하고 지불을 위해 계산원에게 이체합니다. 이전 결제에 대해서는 취급 직원이 직접 계산원에게 서명할 수 있으나 결제 후 7일 이내에 회계부서와 취소 절차를 완료해야 합니다.
제14조 회사의 각종 비용의 지급일자는 다음과 같습니다.
(1) 국내 구매 물품에 대한 지급은 매월 25일 1회(연기일)에 지급됩니다. 일요일, 공휴일) 단, 결제일 5일전까지 원본 바우처 승인 및 경리부서 전달에 한함.
(2) 일반 비용 지불: 자주 발생하는 비용은 이전 단락의 기한 내에 처리되어야 하며, 원본 증서가 완전하고 승인된 경우에만 내부 직원 비용을 매일 지불해야 합니다. .
(3) 급여 지급:
1. 직원은 매월 10일.
2. 운영자 : 10일과 25일 2회에 걸쳐 나누어 진행됩니다. 특별한 사정으로 인해 선결제가 필요한 경우, 결제 전 처리부서에서 별도의 서명을 받아 감독관에게 제출하여 승인을 받을 수 있습니다.
제15조 회계부서가 지급을 보류한 경우, 원천징수된 금액은 다음 달 10일 이전에 정부가 정한 지급신고서를 작성하여 국고에 납부해야 하며, 보고해야 할 원천징수 또는 원천징수 면제가 있는 경우, 회계 부서는 소환장에 첨부하여 정부가 요구하는 증서를 작성하고 기한이 끝나기 전에 세금 징수 기관에 신고해야 합니다. 다음 연도 1월에 원본과 사본을 각 납세자에게 제출합니다.
제16조 임금지급을 위해 일반 인사단위는 출석부에 근거하여 '급여일정'을 작성하여 지급기한 1일 전까지 회계부서에 제출하여야 한다.
제17조 사업부서는 지불금을 수령한 후 계산원에게 지불금을 지불해야 하며, 계산원은 지불 증서를 회계 부서에 보내고 그에 따라 소환장을 준비해야 합니다.
제18조 급여 원천징수 신고를 용이하게 하기 위해 회사의 직원은 매년 초 및 신규 입사일로부터 1개월 이내에 "급여소득 수혜자의 부양가족 신고서"를 작성해야 합니다. 직원 신고서'는 회계 부서에서 소득세 원천징수 신고의 근거로 수집됩니다. 회계 부서는 향후 원천징수 신고의 근거로 각 직원의 급여 및 원천징수 정보에 대해 '각종 소득 원천징수 정보 등록 양식'을 작성해야 합니다. 사용.
제19조 법에 따라 원천징수해야 하는 소득세와 법에 따라 부착해야 하는 납세인지가 생략, 생략, 생략, 생략 또는 단축 공제되거나 과소신고되거나, 또는 주최자의 과실로 인해 과소신고된 경우, 과오납, 노동보험료 연체 등으로 처벌을 받은 자에 대하여는 주최자 및 직속 상사가 연체료 및 벌금을 배상할 책임이 있습니다.