모든 호텔 사업 활동의 목적은 수익 창출입니다. 기업은 수익성 없이는 생존할 수 없습니다. 재무부는 호텔 경영활동에 있어서 화폐거래와 그로부터 도출된 결과 및 결론을 수집, 기록, 분류, 요약, 분석하는 업무를 담당하며, 총지배인이 경영상의 의사결정을 내릴 수 있도록 경영정보를 관리자에게 제공합니다.
재무 관리
회의 회계 관리
1. 회계 원칙
(1) 중화인민공화국 법률을 준수합니다. 법률, 규정, 규정, 정책, 승인된 계약 및 계약의 국가 관련 조항.
(2) 회계연도는 역년제를 채택한다. 즉, 그레고리력으로 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 회계제도입니다.
(3) 차변 및 대변 복식 회계 방식을 채택합니다.
(4) 발생주의 원칙에 따라 계정을 유지합니다. 즉, 금전의 수수 여부와 관계없이 당기에 실현된 소득과 사용한 지출은 모두 당기의 수입과 지출로 기록되어야 한다. 당기에 속하지 아니하는 수입·지출은 당해 기간에 금전을 받고 지급하였더라도 당기의 수입·지출로 처리해서는 아니 된다.
(5) 모든 회계 증빙, 장부, 명세서 및 기타 회계 기록은 실제 경제 사업에 따라 등록되어야 하며, 절차가 완전하고 내용이 완전하고 정확하며 시기적절해야 합니다.
(6) 회계에 사용되는 통화 단위는 RMB입니다. 증서, 장부, 명세서는 모두 중국어로 작성되어 있습니다.
(7) 모든 수입과 지출의 계산은 서로 조정되어야 하며 동일한 기간 내에 계정에 기록되어야 하며 연락이 끊기거나, 미리 또는 연기되어서는 안 됩니다.
(8) 자본 유출과 소득 지출 사이에 명확한 선을 긋고 서로 혼동하지 마십시오.
(9) 관련 회계 처리 방법은 각 기간마다 일관되어야 하며 임의로 변경되어서는 안 됩니다. 모든 변경 사항은 승인되어야 합니다.
(10) 내부 감사 시스템을 구축하고 자금 지급, 재산 및 재료의 수령, 수령 및 보관, 청구 및 채무 발생 및 해결, 비자에 대한 명확한 경제적 책임과 법적 증빙을 보유합니다. 승인된 담당자가 검토하게 됩니다.
2. 회계 항목
(1) 자산 범주
1현금
현금의 각 항목은 인민폐와 두 가지 범주로 구분됩니다. 외환.
호텔에 보유하고 있는 현금을 계산하여 적립금과 소액현금 적립금을 알아보세요.
'현금일지'를 설정해 지급명세서와 사업이 발생한 순서에 따라 매일 등록한다.
②은행 예금
호텔이 은행에 예치한 각종 예금을 계산합니다.
"위안화, 외화(주로 미국 달러로 환산) 등 서로 다른 은행에 예금되는 통화에 따라 각각 '은행 예금 일지'가 설정되고 잔액은 하나씩 등록된다.
p>미화 등 외화예금의 경우 RMB를 계좌단위로 RMB를 사용하여 외화금액을 등록할 때 해당 금액을 RMB로 환산하여 계산합니다.
3미수금
호텔, 상가, 아파트, 음식점, 쇼핑몰 등의 영업수익에서 상대방의 부채를 계상합니다.
여행사, 회사, 단위, 게스트 계정, 신용 카드, 임차인 및 거리로 나누어져 있습니다. p>
회수할 수 없는 계좌에 대해서는 반드시 전담인력을 선임하여 사유를 조사하고, 관련 증명서를 취득하여 최고재무책임자에게 보고하여야 하며, 총괄책임자의 승인을 받아 불량으로 전환하여야 합니다. 채무손실
4기타채권
예금, 미지급보험금 등 매출채권에 포함되지 않은 기타채권을 계산합니다.
회계를 위한 명세서를 준비합니다. 월 단위로 다른 통화 및 채무자
⑤ 선불 비용
회계는 이미 발생했지만 해당 기간과 향후에 별도로 계산되어야합니다.
RMB 금액(호텔에서 결정)보다 적은 비용은 이 계정에 포함되지 않습니다.
각 이연 비용은 일반적으로 상각됩니다. 12개월 이내
⑥재고
레스토랑에서 사용되는 원재료, 기름 및 향료, 반제품, 담배 및 와인, 음료 및 기타 재고 상품 및 미사용 계정. 창고에 보관되는 자재 및 자재, 식품 포장 및 판매를 위한 각종 포장용기
각 재고는 창고 카테고리별, 상품명별로 전담 인력에 의해 관리됩니다. 정기적인 재고조사를 실시합니다.
7기타 유동자산 및 예금
위 6개 계좌에 속하지 않는 유동자산이 이 계좌에 계상됩니다.
유형이나 프로젝트에 따라 월간 명세서를 작성해 회계를 작성하세요.
8고정 자산
모든 고정 자산의 원래 가격을 계산합니다.
소위 고정 자산이란 서비스 수명이 1년 이상이거나 단가가 위안화(호텔이 결정하는) 이상인 주택, 건물, 기계 및 장비, 운송 장비 및 기타 장비를 의미합니다. ).
리넨, 도자기, 유리 제품, 금은 제품 등 구매한 비즈니스 장비의 첫 번째 배치는 RMB 금액(호텔에서 결정) 미만이더라도 고정 자산으로 간주됩니다.
9감가상각누계액
고정자산 감가상각액 추출 기준을 계산하고, 프로젝트별 감가상각액을 추출한 후, 등록을 위한 등록카드를 설정합니다.
협동조합 운영 계약 정신에 따라 매달 인출되는 감가상각금은 우선 자본금 반환에 사용될 예정이다.
⑩창업 비용(신규 호텔을 의미함)
창업을 위해 지출한 비용을 계상합니다. 이 항목이 개봉 후 상각되는 개월 수는 호텔에서 결정합니다. 월별 할당분에서 모금된 자금은 투자자에게 우선적으로 반환됩니다.
⑾기타 이연 비용
장비 유지 관리 등 일회성 지불 금액이 크고 효과가 나타나는 데 오랜 시간이 걸려 현 기간에 전액 부담할 수 없는 비용을 계산합니다. 수수료, 광고비, 업무수행비 등 원리금 상환 전 고정자산 갱신 등
일반적으로 각 품목의 금액은 RMB 100,000를 초과하거나 호텔에서 결정해야 합니다.
비용은 프로젝트의 효율성 시간에 따라 일정에 따라 이전됩니다.
(2) 부채
1미지급금
구입한 장비, 소모품, 식당용 식품 원료, 음료 및 노동 공급 수령에 대한 회계 연체금 지불.
현금규모가 크고 거래가 빈번한 단위의 경우 통화별, 단위계좌명에 따라 별도의 세부계좌를 설정해야 합니다.
②지급 급여
고정 임금, 변동 임금, 상여금 및 보조금 등을 포함하여 현재 기간에 직원에게 지급될 다양한 임금을 계산합니다.
지급임금 세부계산에 따른다.
3납부세금
종합산업세, 상업세, 소득세, 면허세 등 각종 납부세액을 계산합니다.
세금 유형에 따라 세부 계정 등록을 설정하세요.
4기타 미지급금 및 세금
미지급금, 미납배상금, 보증금, 기타 각종 선납금 등 미지급금을 제외한 미지급금 및 기타 미지급금. 등.
카테고리, 통화, 채권자별로 월별 회계 명세서를 준비하세요.
⑤미지급비용
원가 및 비용에는 포함되지만 실제로 지불되지 않은 위안화 일회성 지불 범위 내의 다양한 지출을 계상합니다. 범위를 초과하는 경우에는 당국이나 직원의 승인을 받아야 합니다.
비용 성격에 따라 세부 계정을 설정하세요.
⑥사회노동보험기금
규정에 따라 인출된 사회노동보험기금을 계산합니다. 이 주제는 특별한 용도로 지정되어야 합니다.
7 상환할 투자금
본 계좌는 대출계좌로 올해 상환해야 할 투자금액과 상환해야 할 금액을 계산하는데 사용됩니다. 아직 송금되지 않았습니다.
(3) 자본금 구분
①납입자본금
총자본금을 계산합니다.
투자자 계좌명에 따라 세부계좌를 설정하세요.
②자금반환
이 계정은 연간 미배당 이익에 고정자산 감가상각비와 마케팅 및 창업 비용을 더한 금액이 자본 반환에 사용되는 차변 계정입니다. 누적금액 즉, 반환된 총 금액입니다.
③연간 이익
한 해 동안 실현된 총 이익(또는 손실)을 계산합니다.
연차결산시에는 영업수익, 영업비용, 지출, 환손익, 영업외손익 등 각 계정의 잔액이 각각 이 계정으로 이체되며, 이익( 또는 손실)이 이 계정에 기록됩니다. ), 최종적으로 잔액을 "미분배 이익"으로 이체합니다.
4분배 이익
호텔 이익의 분배와 다년간의 이익 분배 후 남은 잔액
(4) 손익 항목
1 사업 소득
호텔 사업 범위 내 다양한 사업에서 발생한 소득을 계산합니다.
영업수익은 다음과 같이 구분됩니다.
호텔 수익: 객실, 케이터링, 엔터테인먼트, SPA, 미니바, 렌터카 등
주거용 건물 소득: 고급 아파트 임대 및 기타 건물 소득.
상업용 건물 소득: 사무실 건물 임대 및 기타 건물 소득.
쇼핑몰 수입 : 자체 운영 쇼핑몰 수입, 임대 쇼핑몰 임대료, 기타 쇼핑몰 수입.
기타소득 : 위 항목에 해당하지 않는 소득은 기타소득으로 분류됩니다.
②사업세
각 사업 소득의 세율에 따라 현재 납부해야 할 통합 산업 및 상업세, 토지 사용료 및 기타 수수료와 세금을 계산합니다. 기간.
사업세별로 별도의 계좌가 등록되어 있습니다.
③사업부서의 직접비용.
비즈니스 프로세스에서 지불된 직접 비용을 계산합니다.
4사업부서의 직접비
회계는 부서별로 발생하는 다양한 비용을 분할할 수 있다.
각 부서별 영업이익 구분에 따라 본 항목의 소제목과 세부항목으로 나누어져 있습니다.
각 부서의 직접비 중 '급여 및 관련 비용' 소제목을 제외한 나머지 소제목은 각 부서나 사업의 성격과 필요에 따라 명칭이 붙는다.
⑤사업부 외 비용
급여 및 관련 비용 : 기술부, I부, 인사부 등 행정 및 일반 부서에 속하는 모든 급여 및 관련 비용은 여기로 분류됩니다.
기타 간접 비용: 관리 및 일반 비용, 마케팅 비용, 부동산 유지 관리 비용, 에너지 공급 비용 등.
위 네 가지 비용 범주의 하위 항목은 성격과 필요에 따라 별도로 명명됩니다.
⑥영업외손익
환손익 : 환율차이로 인한 환손익을 계산하여 실현금액을 금액으로 사용합니다. 회계환율이 변경되는 경우 해당 외화계정의 장부잔액은 조정되지 않습니다.
보험료, 대출 이자 : 주택 및 내부 보험에 드는 각종 비용과 정상적인 운영에 필요한 이자(은행 예금 이자 수입으로 이 계좌를 상쇄할 수 있음).
자산 매각 손익: 사전에 폐기 또는 매각된 고정 자산의 가격 변동으로 인한 순이익과 위안화 이상의 단가(호텔에서 결정)와 고정 자산의 순 가치.
7 창업 프로모션 비용
오픈 준비에 소요되는 창업 비용을 계산하여 매월 상각합니다.
호텔 운영 활동으로 발생한 창업비용 상각비는 투자금 회수에 사용된다.
8고정자산 감가상각
고정자산 감가상각비를 월 단위로 계산합니다.
인출된 감가상각비는 일반적으로 투자 자본을 반환하는 데 사용됩니다.
9투자이자
지불이자는 총 투자금액을 기준으로 정기적으로 계산됩니다.
인출된 이자 금액은 원금을 이자로 반환하는 데 사용됩니다.
3. 회계의 다양한 주요 측면에 대한 회계
(1) 화폐 자금 및 당좌 계정에 대한 회계.
(2) 재고 회계.
(3) 고정 자산 회계.
(4) 비용 및 지출 회계.
(5) 영업 이익 및 이익 회계.
(6) 투자 자본 회계.
4. 회계 증빙 및 회계 장부
(1) 경제 사업이 발생할 때마다 증빙 원본을 입수하거나 작성해야 합니다. 모든 종류의 원본 바우처는 내용이 사실이어야 하고, 절차가 완전해야 하며, 수치가 정확해야 합니다. 자체제작 상품권 원본은 취급업무부서 담당자 및 취급직원이 발급해 드립니다.
(2) 회계 증빙에는 영수증과 지불 증빙이 포함됩니다. 각종 회계 증빙에는 날짜, 번호, 업무 내용 요약, 회계 계정, 금액 등이 기재되어야 합니다. 문서작성자, 지정검토자, 회계부서 담당자의 승인을 받은 후, 그에 따라 결산을 기록합니다.
모든 종류의 회계 증서는 지급된 원본 증서와 함께 증서의 종류, 장수, 시작 및 끝 번호, 속하는 연도 및 월을 증명해야 하며, 관련 직원이 서명하여 보관하고 분실해서는 안 됩니다. 영원히 보관해야 할 중요한 증빙서류는 별도로 보관해야 하며, 원본 증빙서류와 관련 회계 증빙서류에 설명을 추가해야 합니다.
(3) 외부로 발행되는 상품권은 순서대로 번호를 매겨야 하며 사본이나 부본에 기록된 내용과 금액은 원본과 일치해야 합니다. 사본과 스텁은 안전하게 보관되어야 합니다. 실수로 무효화되거나 철회된 외부 바우처의 원본은 번호가 매겨진 원본 또는 위조본에 첨부되어야 합니다. 부족함이 있거나 복구할 수 없는 경우 사본이나 위조지에 그 이유를 기재해야 합니다.
(4) 수표장부, 현금영수증 등 사용하지 않은 중요한 백지 증서는 회계부서 특별등록부에 등록하고 적절하게 보관하여 분실되지 않도록 하여야 한다. 수령 시에는 지정인의 승인 및 등록을 한 후 수령인의 서명을 받아야 합니다.
(5) 컴퓨터로 기록된 장부는 변색된 액체로 인해 변경되거나 삭제될 수 없다는 장점이 있습니다. 오류가 발생하면 회계 전표를 작성하고 정정할 수만 있습니다.
손으로 기록한 장부 및 회계 증서는 긁히거나 파여져서는 안 되며, 글씨가 변색되거나 지워지는 경우에는 성격에 따라 밑줄을 긋거나 다른 기록을 채워야 한다. 오류 및 구체적인 정황을 정정해야 합니다. 정정을 할 때에는 장부 담당자가 정정 사항에 도장을 찍거나 서명해야 합니다.
(6) 각종 장부는 정확하게 검증된 원본, 회계전표 및 증빙요약표를 바탕으로 등록하여야 하며, 항목별로 발생일자, 전표번호, 전표번호 등을 기록하여야 한다. 사업내용, 금액 등의 개요
5. 회계 파일
(1) 회계 증빙, 회계 장부, 회계 명세서 등 각종 회계 파일을 올바르게 보관해야 하며 분실되거나 손상되어서는 안 됩니다.
(2) 연간 회계 명세서, 회계사 감사 보고서 등을 장기간 보관해야 합니다. 일반 회계 증서, 전표 장부, 월별 및 분기별 회계 명세서는 최소 15년 동안 보관해야 합니다. .
(3) 보유 기간이 만료된 후 회계 파일을 파기해야 하는 경우 지도부의 검토와 상급 당국 및 세무 당국의 승인을 받은 후에만 목록을 작성하고 파기해야 합니다. 파기된 회계파일 목록은 장기간 보관되어야 합니다.
호텔 재무 관리 회계 부서 관리
1. 재무 이사의 책임
(1) 권한
① 아래 부서에 대한 책임 그의 통제 인민의 출석 및 성과 평가 업무는 경영 성과에 따라 칭찬, 비판, 보상 또는 처벌할 권리가 있습니다.
②소관부서의 경영간부 임면을 총경리에게 건의할 권리를 갖는다.
③주장 이하 직원의 임면권을 갖는다.
④소속부서의 일상업무 일체를 처리하는 권한을 갖는다.
⑤하급자에게 작업 및 생산업무를 할당하고 지시하며 업무계획을 수행할 수 있는 권리를 갖는다.
⑥부서의 실제 상황과 업무 필요에 따라 직원을 늘리거나 줄이고 업무를 이전할 권리가 있습니다.
(2) 업무
① 총경리를 책임지며 회계, 구매, 자산 부문의 전반적인 업무를 담당합니다.
②예산을 통제하고 호텔 운영 정책 수립을 지도합니다.
③현금흐름, 결제, 환전을 관리합니다.
4 본부장이 부여한 각종 업무를 수행하고, 소속 부서의 일상 업무를 처리합니다.
⑤ 각 부서의 사업보고서 및 업무보고서를 검토하고 승인한다.
⑥ 각 부서의 일일 업무 회의 및 부서 업무 회의를 주재하고 업무 분석을 실시하며 업무 결정을 내리고 비용 관리 계획을 수립합니다.
⑦ 원활한 홍보를 위해 이사급 및 부서장 간담회, 본부장이 주최하는 업무조정회의에 참석한다.
⑧하급자의 업무를 기획, 감독하고, 관리수준과 업무능력을 지속적으로 향상시킬 수 있도록 교육한다.
(3) 비즈니스 요구 사항
1 재무 이사는 호텔 고위 관리자로서 호텔 비즈니스, 특히 회계, 구매 및 창고 관리에 대해 잘 알고 있어야 합니다.
② 회계의 기본원리, 관례, 가정, 기준, 원칙 및 한계 등 회계의 기초지식을 포함하여 회계에 관한 기초이론과 실무지식을 숙지하고 숙달한다.
③ 경제법, 호텔법, 현지 법률 및 규정을 숙지합니다.
④ 호텔의 경제활동을 이해하고 숙달한다.
(4) 업무내용
1 호텔의 경영목적에 따라 소관부서의 업무를 기획합니다.
② 종합 결산서, 예산 명세서, 현금 보고서 및 정기 경영 보고서의 작성을 감독합니다.
③ 소관 각 부서의 부서회의를 주재하고 업무소통, 업무상의 애로사항 해결, 부서장의 의견 및 건의사항 청취, 업무기획 및 의사결정을 수행한다.
4 마케팅 및 영업(홍보)부서, 가사부서, 케이터링부서, 종합서비스부서, 비사업부서 및 기타 부서와의 비즈니스 커뮤니케이션을 담당합니다.
⑤ 회의체제를 구축하고 내부통제를 실시하며, 소속부서의 업무를 정기적으로 점검한다.
주요 점검 항목은 다음과 같습니다:
재정회계부 내 다양한 부서와 직위의 업무 책임 이행을 점검합니다. 일별, 주별, 월별, 분기별, 연간 금융 수입과 지출을 이해합니다.
구매 담당자가 호텔 구매 계획에 따라 품질, 시간, 수량에 맞춰 구매 업무를 완료하는지 확인하세요.
구매 담당자가 구매 업무 활동에 있어 법규를 준수하는지 확인하세요.
창고 관리 직원이 창고 자재를 질서있게 관리하고 파손되지 않았는지, 장부 품목과 장부가 일치하는지 확인하세요.
창고 관리의 화재 및 도난 방지 현황을 확인하세요.
각 픽업 지점의 픽업 상태를 확인하여 누락된 주문, 잘못된 주문, 과다 청구 또는 과소 청구가 있는지 확인하세요.
⑥ 매일 일정한 시간을 들여 각종 문서, 명세서, 보고서를 주의 깊게 검토하고, 승인이 필요한 사항은 적시에 승인을 받아야 합니다.
⑦ 고객의 불만을 처리하고 고객의 금융 문의에 답변합니다.
⑧ 교육을 실시하고 직원의 비즈니스 기술과 업무 능력을 지속적으로 향상시킵니다.
9하급자들의 사상적, 정치적 업무를 잘 수행하고, 직원들이 소속감, 책임감, 전문성을 가질 수 있도록 실무적인 문제와 어려움을 해결하도록 돕습니다.
⑩본부장에게 보고하세요.
2. 최고 회계사의 책임
(1) 책임
일부 호텔의 최고 회계사는 재무 이사가 겸임합니다. 그의 주요 책임은 다음과 같습니다:
①예산을 통제하고 회사 정책 및 절차, 계약 및 라이센스의 수립을 안내합니다.
②현금흐름을 관리한다. 대출, 환전을 관리하고 신용 부서를 감독합니다.
③회계업무, 출납원, 소득감사업무 등을 관리한다.
(2) 비즈니스 요구 사항
1 회계의 기본 개념, 관례, 가정, 원칙 및 한계에 대한 친숙함을 포함하여 회계의 기본 개념과 실무 지식을 숙지하고 숙달합니다. 회계 등 기본 지식.
②회계는 전문적인 과목으로 회계이론과 실무의 발전동향을 숙지하는 것이 필요하다.
③상법, 경제법, 현지 법규를 숙지하고 숙달하며, 호텔법도 숙지하고 숙지하세요.
(3) 업무 내용
① 종합 결산서, 예산 명세서, 현금 흐름 보고서 작성을 감독한다.
②호텔의 일상적인 재무 및 회계 업무를 관리합니다.
3 호텔이 비용, 가격, 현금 흐름, 재정 예산 및 운영 활동 예산을 통제할 수 있도록 보장합니다.
4 회계시스템을 구축하고 내부통제를 실시하며 정기적인 업무점검을 실시한다.
⑤ 재무부서에 급여 인상 및 인사 문제를 제안했습니다.
⑥ 재무부서, 사업부서, 비사업부서 등 다양한 부서와의 비즈니스 커뮤니케이션을 담당합니다.
⑦ 다양한 자재 및 재무 관리 시스템을 구축합니다. 각 직위에 대한 직무 책임과 업무 절차를 개발합니다.
8회계정책 및 법적 문제에 대해 이사 및 본부장과 함께 조사하고 상담합니다.
9 부하 직원에 대한 교육을 제공하여 지속적으로 자질과 전문성을 향상시킵니다.
3. 회계사의 책임
호텔 재무 부서의 회계사는 업무 부문이 다르기 때문에 책임, 비즈니스 요구 사항 및 업무 내용이 다릅니다.
(1) 계산원과 관련된 회계 거래를 담당하는 회계사
1 호텔 투숙객이 기한 내에 지불해야 하는 계좌 기록을 보관할 책임이 있습니다.
계약금을 관리하고 균형을 맞추고 지불할 모든 수수료를 계산합니다.
회계 분쟁 및 질문을 처리합니다. 신용 관리자와 함께 장기 연체 및 미지급 계정을 해결하세요. 지저분한 부채를 처리하십시오.
계약에 따라 청약된 단위의 합의, 가격 및 배열을 확인하세요.
월별 매출채권 보고서를 준비하세요.
2비즈니스 요구 사항
회계 및 장부 관리 원칙을 숙지하고 마스터하세요.
컴퓨터 작동 기술에 익숙해지고 마스터하세요.
데이터 처리에 대한 이론 및 실무 지식을 숙지하고 숙달하세요.
3업무 내용
각계좌의 수치와 대출항목을 정확하게 기록한다.
금융 계좌, 명세서 및 모든 후속 서신을 제때 보내십시오.
만료된 계정에 대한 모든 정보를 관련 담당자에게 제공하여 조치 및 조치를 취할 수 있도록 해주세요.
첨부된 매출채권 원장과 매월 적절하게 관리해야 하는 계정의 균형을 맞추고 각 위치의 매출채권 원장에 대한 '할부' 계산 시트를 준비합니다.
분기별 매출채권 보고서를 준비하세요.
(2) 호텔의 모든 일일 비용(급여 제외)을 담당하는 회계사입니다.
①책임
호텔이 지불하는 일일 비용을 통계하고 관리하며 은행 예금 잔액을 기록합니다.
호텔에서 지불한 요금을 확인 및 처리하고, 공급업체 단위 및 개인 송장과 관련된 지출 분석 및 기타 월별 명세서를 준비합니다.
주문, 수입, 지출 기록을 처리합니다.
비용 관리, 수입과 지출의 균형 유지, 예산 범위 내 유지를 위해 이사 및 총지배인이 참고할 수 있도록 호텔의 지불 상황을 기반으로 분석 보고서를 작성합니다.
2비즈니스 요구 사항
회계 및 장부 관리 원칙을 숙지하고 마스터하세요.
수입 자재 및 원자재에 대한 은행 절차와 관련 규정 및 문서를 숙지하고 숙지하세요.
컴퓨터 운영 기술과 최신 데이터 처리 방법을 숙지하고 숙달하세요.
3업무 내용
즉시 또는 반복 지급을 포함한 모든 지출(급여 제외)을 담당하고 수표를 준비하며 승인된 이사에게 수표, 영수증, 지급 문서 및 정보를 제출합니다.
주문, 수익 기록, 공급 단위 및 개인이 발행한 문서를 계산하고 확인합니다.
배송 및 공급업체에 관한 대변 메모를 계산하고 조정합니다.
공급 단위 및 개인이 발행한 문서 및 대변 메모의 가격 배분을 포함한 영수증을 발행합니다.
호텔의 지급 회계 기록을 준수하는지 공급 단위 및 개인의 월별 보고서를 확인하세요.
완전한 지급 회계 기록과 최신 정보 파일을 유지하십시오.
이사 및 총책임자가 참고할 수 있도록 최신 지출 분석과 함께 재무 계획 및 은행 잔고 기록을 제공합니다.
4. 케이터링 비용 회계사의 책임
일부 호텔에서는 비즈니스 비용 책임자 또는 케이터링 비용 책임자를 포함한 케이터링 비용 회계사를 부릅니다. 그들은 재무 통제관이나 최고 회계사에게 보고합니다.
(1) 책임
① 케이터링 부서의 운영 및 계정 거래를 감독하고 관리합니다.
② 케이터링 비용의 회계를 담당합니다.
③ 원가관리 및 재고실사를 감독하고, 식품원료 조달을 검토한다.
IV 호텔의 케이터링 공급량을 수시로 무작위로 확인하세요.
⑤ 모든 비용 보고서를 예측 및 분석하고, 식음료의 가격 및 판매 잠재력에 대한 비교 보고서를 작성하고, 케이터링 이사, 재무 이사 및 총책임자에게 정보를 제공합니다.
(2) 비즈니스 요구 사항
1 호텔 및 요식업 회계 업무를 숙지하고 숙지하세요.
② 비용 및 재고 재고 관리를 숙지하고 숙지하세요.
③식품원료의 시황, 구매가격, 판매가격, 배송비율 등을 숙지하고 이해한다.
(3) 업무 내용
① 일일 케이터링 사업보고서를 작성하고, 케이터링부서 및 각 음식점별 3대 경제지표에 대한 월별 비교표를 산출한다.
② 케이터링 가격표를 검토하고 식음료 구매 수량을 계산합니다.
③ 월간 급식실적을 검토, 작성하고 급식비를 계산한다.
4 식품원료의 수율과 조리기준을 토대로 식품가격을 계산합니다.
⑤ 외식 매출 분석을 실시합니다.
⑥식품원료의 수급, 인수, 보관 등에 관한 사항을 검사·확인한다.
7식품원료의 과도한 보관에 대해 주방장에게 처리의견이나 제안을 제공한다.
8 케이터링 디렉터 및 총주방장과 소통하여 호텔의 케이터링 관리 및 제어 시스템 개선에 대한 제안을 제공합니다.
9 식품 원료의 활용도를 높이고, 식품 품질을 저하시키지 않으면서 비용과 경비를 절감할 수 있도록 케이터링 디렉터 및 수석 셰프와 논의합니다.
5. 프론트 데스크 계산원의 책임(현대 호텔 경영은 프론트 오피스 부서에 통합되어 있지만 재무 부서는 비즈니스 교육을 실시해야 합니다)
(1) 책임
① 객실번호에 손님구분과 최근계좌를 기록하여 보관한다.
② 체크아웃을 위해 현금 또는 이체, 수표, 신용카드 및 기타 결제 수단으로 지불한 숙박비, 식사비, 세탁비 및 기타 비용을 징수하는 책임을 집니다.
③청구서와 신용카드를 확인하세요.
(2) 비즈니스 요건
1 당일 다양한 국가의 통화 환율을 숙지하고 숙지하며, 각 통화의 진위 여부를 확인할 수 있어야 합니다.
②손님들의 각종 청구서는 분실되거나 혼동되지 않도록 잘 보관하세요.
③금전등록기, 컴퓨터의 사용법을 숙지하고 숙달하세요.
④회계영어.
(3) 업무내용
① 호텔 내 객실요금, 식사비, 세탁비 등 각종 수수료 기준 및 할인에 대해 숙지하고 숙지한다.
②객실번호에 각종 요금을 추가합니다.
③ 손님의 계정을 확인하세요.
체크아웃하러 오는 손님을 환영하고, 신속하게 대금을 지불하세요.
손님이 너무 많을 경우에는 손님들에게 줄을 서서 순서대로 체크아웃하라고 정중하게 신호하세요.
손님께서 체크아웃하실 때 객실비, 케이터링비, 세탁비, 접대비 등 총 요금을 합산하셔야 합니다.
손님께서 돈을 지불하실 때, 앞에서 세어보시고 노래를 부르며 받으시며 손님에게 감사의 마음을 표현해야 합니다. 고객은 요금을 지불한 후 떠날 때 작별 인사를 해야 합니다. 다음에 우리를 방문하는 손님을 환영합니다.
4고객 결제 방법
현금 결제: 현금에는 위안화 및 외국 통화가 포함됩니다.
은행 신용 카드 결제, 수표 또는 송금; 결제;
Alipay 및 WeChat으로 결제하세요.
⑤ 수표, 환전, 신용카드로 결제한 수집항목을 해당 계좌로 이체합니다.
⑥ 손님으로부터받은 현금, 수표, 이체, 신용 카드 청구서를 요약하여 회계 부서에 보내 기록합니다.
⑦ 청구항목에 대해서는 신용부서 담당자와 협조하여 계좌회복 조치를 취하시기 바랍니다.
⑧일별 업무 보고서를 준비하세요.
6. 레스토랑 계산원 책임
(1) 책임
① 레스토랑 케이터링 판매 활동 중 고객 계산 및 픽업을 담당합니다.
② 이체, 수표, 신용카드로 결제된 고객의 청구서를 프론트 데스크 계산원 또는 회계 부서로 이체하는 역할을 담당합니다.
③청구서와 신용카드를 확인하세요.
(2) 업무요건
1 각국 화폐의 진위 여부를 식별할 수 있고, 당일 각국 화폐의 환율을 숙지하고 숙지할 수 있어야 한다.
② 금전등록기, 컴퓨터의 사용법을 숙지하고 숙지하세요.
③다른 고객의 주문 메뉴, 음료 목록 등을 혼동하지 마십시오.
(3) 업무 내용
① 계산원은 당직 데스크에서 지급명세서를 받은 후 식음료, 차(잡화) 등에 대한 비용을 적립해야 하며, 영수증 발행 고객의 요금 정산을 위해 리셉션 데스크로 전달됩니다.
②장 마감 후 현금, 수표, 청구서를 일반계산원에게 제출하세요.
3정산 후 주방메뉴와 청구서 반권을 포장하여 검사관에게 제출하여 확인을 받습니다.
4 시의 사업상황에 대한 보고서나 명세서를 작성하여 회계사에게 제출하여 요약을 하게 합니다.
7. 일반징수원(계산원)의 책임
(1) 책임
1 당일 지불한 현금을 모두 징수하고 규정에 따라 징수하는 책임 통화 가치 및 액면가 금고에 항목을 분류, 정렬 및 배치합니다.
②당일 청구서 영수증을 모두 수집하고 분실 청구서를 추적하는 역할을 담당합니다.
③ 은행 규정에 따라 매일 은행 예금을 준비하고 유동성을 유지하는 것 외에 나머지는 은행에 예치합니다.
4 계좌의 현금지급 및 소액현금 업무를 담당합니다.
⑤ 계산원의 일일 업무 보고서 양식을 준비합니다.
(2) 비즈니스 요구 사항
1 신용 정책과 수표, 신용 카드 및 이체 처리를 위한 업무 절차를 숙지하고 숙지하세요.
② 당일 각국 화폐의 환율을 숙지하고 숙달하며, 각국 화폐의 진위 여부를 확인할 수 있다.
③금전등록기, 컴퓨터의 사용법을 숙지하고 숙달하세요.
(3) 업무 내용
① 계산원이 매일 건네주는 금액을 (증인 앞에서) 모아 집계하고, 불일치 사항을 신고하여 조사한다.
② 일일 영수증과 계산원의 일일 업무 보고서 양식을 수집하고 현금 및 수표 금액을 모두 일일 입금액으로 이체합니다.
3 잔돈을 요구하는 모든 계산원에게 필요한 잔돈을 제공하세요.
4 계산원이 쓴 돈을 보충하십시오.
⑤ 현금지급을 위해 작성한 서류가 상사의 승인을 받았는지 확인하세요.
⑥계산원을 위한 일일 보고서를 준비하세요.
⑦ 계산원에 대한 정기적인 교육을 실시하여 품질 및 업무 역량을 지속적으로 향상시키고 업무상의 문제 및 애로사항을 해결하도록 돕습니다.
8. 급여담당자의 책임
(1) 책임
① 급여 관련 정보를 저장할 책임이 있습니다.
②보고서 작성 및 전달, 세금신고서 작성을 담당합니다.
③부서별 인력, 기본급, 변동급여, 각종 보조금, 총급여 등을 숙지하고 이해한다.
(2) 사업 요건
1 노동 정책 및 기본 규정을 숙지하고 숙지합니다.
② 직원 복지와 관련된 규정 및 정책을 숙지하고 숙지합니다.
③재무회계 및 계산방법을 숙지하고 숙지하세요.
IV 일상적인 사무업무와 현금처리에 익숙합니다.
9. 일일 검토 책임
(1) 책임
① 지불금 징수를 감독할 책임이 있습니다.
② 호텔의 매출을 확인하고 일일 매출 보고서를 작성합니다.
(2) 비즈니스 요구 사항
1 회계 및 장부 업무를 숙지하고 마스터하십시오.
② 내부 관리 절차 및 검토 계정을 숙지하고 숙지하세요.
(3) 업무내용
1 현금영수증 및 서류를 검토한다.
②일별 업무 보고서를 작성합니다.
③ 야간감사인의 오류보고서를 토대로 계좌의 불일치를 조사한다.
IV 사업개요에 기재된 내용대로 사업요약서를 작성합니다.
⑤ 월별 우대지급 조정을 준비한다.
⑥ 가격이 적정한지 확인하고 향후 객실 점유율을 확인하세요.
⑦ 호텔 고위 직원의 청구서 서명이 적절한지 확인하고, 관리 지시에 따라 미납된 청구서를 모두 승인하십시오.
⑧식당 청구서 발행 및 회계 계좌를 통제합니다.
⑨ 내부현금통제 및 회계시스템의 내부통제를 실시합니다.
10. 야간 감사원의 책임
(1) 책임
1 레스토랑의 야간 감사원과 메인 서비스 데스크의 계산원의 업무를 감독합니다.
② 공문서 및 증빙서류를 바탕으로 호텔의 총 수익을 확인하고, 일일 수익 보고서를 작성합니다.
(2) 비즈니스 요구 사항
1 회계 및 감사 업무를 숙지하고 숙지하세요.
② 내부 관리 절차를 숙지하고 숙지하세요.
(3) 업무 내용
① 수석 감사관과 함께 모든 계산원을 감독하여 유동 현금을 계산합니다.
②일별 업무 보고서를 작성합니다.
③ 모든 식음료 판매에 대한 식사횟수와 일반요금을 확인하세요.
IV 사업현황에 대한 요약을 사업일지에 기록할 정보로 작성한다.
⑤음식점 서류 및 회계 장부를 관리하고 관련 비용이 정확하게 게시되었는지 확인합니다.
⑥ 현금 및 송장 시스템에 대한 내부 통제를 구현합니다.
재정 계획 관리
1. 호텔 총지배인실의 계획 기간 동안 호텔의 경제 활동 준비, 승객 소스, 공급 소스, 가사 가격 등의 변경과 결합됩니다. , 재무 계획을 검토하고 준비하기 위해 상세한 분석과 충분한 추정을 수행합니다.
2. 각 부서의 다양한 사업 범위, 다양한 요소 및 기획 기간의 이력 데이터에 따라 총지배인이 승인한 호텔 재무 계획을 기반으로 처음에 부서에서 보고한 계획을 참조합니다. 호텔플랜 지표를 배정하여 사업부서별로 시행합니다.
3. 재무계획은 연간, 분기별 계획 등으로 구분됩니다.
(1) 호텔의 재무 내부 감사는 매년 3분기에 실시되며, 각 부서는 매년 4분기에 재정부에 계획을 제출하고, 2년마다 재정수입 및 지출 계획을 제안하여 호텔 총지배인실과 재정부에 보고합니다.
(2) 호텔재정부는 표준 수입지출 계획에 따라 비율을 합리적으로 조정하고 각 부서에 할당량을 부여해야 합니다.
(3) 각 사업부서는 호텔 총지배인에게 승인을 위해 제출한 분기별 계획지표를 바탕으로 월 단위로 분기별 업무지표를 배정하고, 월별 지표점검을 통해 해당 부서의 구체적 상황과 결합한다. 분기 내 부서의 표준.
(4) 호텔의 각 사업부서에 대한 계획 점검은 분기별로 실시되며 연중 내내 청산됩니다.
4. 재무 계획 내용:
(1) 재무부는 다음을 준비해야 합니다.
운전 자본 계획, 사업 계획, 지출 계획, 외환 수익 및 지출계획 및 이익계획, 부채상환계획 및 기반시설 계획, 이익배분계획 등
(2) 각 부서는 다음 사항을 준비해야 합니다.
1 영업 부서: 고객 소스 계획(대외 관계 부분 포함), 비용 계획, 사업 계획 및 수익 계획 등
② 가사부서 : 장비 사용 계획(소모품 포함), 비용 계획, 장비 유지 관리, 업데이트 및 구매 계획 등 꽃병 및 화분 보관 및 용품, 장비 구매 계획, 청소 장비 유지 관리 및 업데이트 계획 , 꽃꽂이 매장 운영 계획, 린넨 구매 계획 및 예비 부품 소비 계획 등
③ 케이터링 부서 : 사업 계획, 수익 계획, 비용 계획, 식품 원료 및 품목 구매 계획, 장비 유지 보수 업데이트 및 구매 계획 등 양식당 사업 계획, 수익 계획, 수익 계획, 비용 계획, 식품 원료 및 물품 구매 계획,
4구매부서: 자재 구매 계획, 작업복 및 신발 맞춤 계획 및 가공 주문 계획 등;
⑤인사부: 직원 식당 수입 및 지출 계획 및 지출 계획 등;
⑥기술부: 연료 구매 및 소비 계획, 물 및 전력 소비 계획, 장비 유지 관리 계획, 예비 부품 및 공구 구매 계획 및 비용 계획 등
(3) 본부장실, 재무부, 보안부, 인사부에서도 지출 계획을 준비해야 합니다.
(4) 각 부서에서 요구하는 계획은 요약 제출을 위해 재무부에 제출되어야 합니다.