개념
금융기관은 금융서비스에 종사하는 금융중개 기관을 가리키며 금융체계의 일부이다. 금융 서비스 (은행, 증권, 보험, 신탁, 기금 등 업종) 는 이에 해당합니다. 금융 중개업에는 은행, 증권사, 보험회사, 신탁투자회사, 펀드 관리회사도 포함됩니다.
또한 대출 기관을 지칭하며, 고객의 재정 회전율을 가진 회사에 대출을 제공합니다. 이자율은 은행보다 상대적으로 높지만 복잡한 서류 증명서가 필요하지 않기 때문에 고객 대출이 더 편리합니다.
분류
표준에 따라 금융 기관은 여러 유형으로 나눌 수 있습니다.
1, 상태와 기능별로 네 가지 범주로 나뉩니다.
첫째, 중앙은행, 중국의 중앙은행이 바로 중국 인민은행이다.
두 번째 범주는 은행입니다. 정책적 은행, 상업은행, 마을은행을 포함해서요.
세 번째 범주는 비은행 금융 기관입니다. 주로 국유 및 주식제 보험회사, 도시신용사, 증권회사, 금융회사, 제 3 자 재테크회사 등이 포함됩니다.
네 번째 범주는 중국 내에 설립된 외자, 교포, 중외 합자 금융 기관이다.
2. 금융기관의 경영 상황에 따라 금융감독기관과 규제되는 금융기업으로 나눌 수 있다. 예를 들어, 중국 인민은행, 은감회, 보감회, 증권감독회는 국가를 대표하여 금융감독권을 행사하는 기구이며 은행 증권사 보험사 등 다른 모든 금융기업은 반드시 감독관리를 받아야 한다.
3. 대중예금 수용 여부에 따라 예금류 금융기관과 비예금류 금융기관으로 나눌 수 있다. 예금류 금융기관의 자금원은 주로 상업은행, 저축대출협회, 협력저축은행, 신용협동조합과 같은 예금의 형태로 대중에게 대출하는 것이다. 보험회사, 신탁금융기관, 정책적 은행, 각종 증권회사, 금융회사 등 비예금류 금융기관은 공적저축예금을 흡수해서는 안 된다.
4. 국가 정책적 융자 임무 수행 여부에 따라 정책적 금융기관과 비정책적 금융기관으로 나눌 수 있다. 정책적 금융기관은 정부가 투자하고 정부의 의도와 계획에 따라 금융활동에 종사하는 기관이다. 비정책적 금융기관은 국가 정책적 융자 임무를 맡지 않는다.
5. 은행 시스템에 속하는지 여부에 따라 은행 금융 기관과 비은행 금융 기관으로 나눌 수 있습니다. 출자한 국가의 성격에 따라 내자 금융기관, 외자금융기관, 합자금융기관으로 나눌 수 있다. 국가별로 국내 금융기관, 외국 금융기관, 국제금융기관으로 나눌 수 있다.
중국의 분류. 20 10 년 중국 인민은행은' 금융기관 코드' (이하 코드) 를 발표해 거시적인 차원에서 우리 금융기관의 분류 기준을 통일해 처음으로 우리 금융기관의 범위를 명확히 하고 각종 금융기관의 구체적인 구성을 명확히 하고 금융기관의 통계 코딩 방식과 방법을 규범화했다.
코드의 금융 기관 분류:
1 .. 통화당국: 1. 중국 인민은행 2. 국가 외환 관리국.
둘. 감독기관: 1. 중국 은행 규제위원회; 중국 증권 감독위원회; 중국 보험 감독위원회.
셋. 은행 예금 금융 기관: 1. 은행; 도시 신용 협동 조합 (협동 조합 포함); 농촌 신용 협동 조합 (협동 조합 포함); 농촌 재정 지원 협동 조합; 5. 금융회사.
넷. 은행업 비예금 금융기관: 1. 신탁 회사 금융 자산 관리 회사; 금융리스 회사; 자동차 금융 회사; 대출 회사; 6. 통화 중개 회사.
동사 (verb 의 약어) 증권업계 금융기관: 1. 증권 회사 증권 투자 기금 관리 회사; 선물 회사; 4. 투자 컨설팅 회사.
자동사 보험금융기관: 1. 재산 보험 회사 생명 보험 회사; 재보험 회사; 보험 자산 관리 회사; 보험 중개 회사; 보험 기관; 보험 손실 평가 회사; 8. 기업연금.
7. 거래결제금융기관: 1. 교환; 2. 결제기관 등록.
여덟. 금융지주회사: 1. 중앙 금융 지주 회사 기타 금융 지주 회사.
9. 신흥 금융기업: 1, 소액 대출 회사 제 3 자 자산 관리 회사; 통합 금융 서비스 회사.
기능
금융 기관은 일반적으로 다음 금융 서비스 중 하나 이상을 제공합니다.
1. 시장에서 자금을 조달하고, 화폐자금을 확보하고, 이를 변환하여 다양한 종류의 수용 가능한 금융자산으로 만들어 금융기관의 부채와 자산을 형성한다. 이것은 금융 기관의 기본 기능이며, 이 기능을 수행하는 금융 기관은 가장 중요한 금융 기관 유형입니다.
2. 고객을 대신하여 금융 자산을 거래하고 금융 거래에 결제 서비스를 제공합니다.
3. 서로 다른 금융 자산에 대한 고객의 요구를 충족시키기 위해 자체 금융 자산을 운영합니다.
4. 고객이 금융 자산을 만들어 다른 시장 참여자에게 판매할 수 있도록 돕습니다.
5. 고객에게 투자 건의를 제공하고, 금융자산을 보관하고, 고객의 포트폴리오를 관리합니다.
위에서 언급한 첫 번째 서비스는 금융 기관이 예금을 받는 기능을 포함한다. 두 번째와 세 번째 서비스는 금융 기관의 중개 및 거래 기능입니다. 네 번째 서비스는 언더라이팅 기능이라고 하며 언더라이팅을 제공하는 금융 기관도 일반적으로 중개 또는 거래 서비스를 제공합니다. 다섯 번째 서비스는 컨설팅 및 신탁 기능에 속합니다.
위험
금융 기관의 위험 관리에는 주로 시장 위험, 신용 위험 및 기타 위험 관리가 포함되며, 위험 특성에 따라 다양한 구현 계획 및 관리 전략을 결정합니다.
유형
1, 시장 위험
시장 위험은 투자자가 시장 변동으로 인해 예상 수익을 얻을 수 없는 위험으로, 경제적 원인으로 인한 가격이나 이자율, 환율의 불리한 변동을 포함한다. 시장 위험에는 주식, 이자율, 환율 및 대량 상품 가격 변동으로 인한 불리한 영향 외에도 마진 원가 위험, 배당금 위험 및 관련 위험이 포함됩니다.
오렌지 카운티, 미국
국가의 파산은 시장 위험의 위험을 부각시켰다. 현사고는 소위' 구조채권' 과' 역변동금리 제품' 등 파생증권에' 오렌지현 투자조합' 을 투자한다. 금리가 오르면 파생 상품의 수익과 이 증권의 시가가 줄어들면서 올랜치현 포트폴리오가 6543.8+07 억 달러의 손실을 입게 된다. 깁슨 회사도 비슷한 시장 위험에 직면해 있다. 금리 하락의 예상 하에 대량의 금리 파생품을 구입했기 때문이다. 금리가 올랐을 때 회사는 2 천만 달러를 잃었다. 마찬가지로, 프록터 (Procter) 는
Gamble) 은 독일과 미국 금리와 연계된 금리 파생품 거래에 참여했다. 양국의 금리가 계약서에 규정된 최저금리 위로 오르면 (P&G 는 상업어음 이자율 14 12 기점보다 높은 금리를 지불해야 함) 이 레버리지 파생물은 회사의 부담이 된다. 이 계약들을 상쇄한 후 그 회사는 6 억 5438 억 달러 +5700 만 달러를 잃었다.
2. 신용 위험
신용 위험은 계약 당사자가 의무를 이행하지 못할 가능성으로 대출, 교환, 옵션, 결제 중 거래 상대의 위약으로 인한 손실 위험을 포함한다. 금융기관은 대출협정, 장외 거래계약 및 신용에 서명할 때 신용위험에 노출된다. 위험 통제를 통해 거래 상대에게 충분한 담보물을 보류하고 보증금을 지불하고 계약서에 네팅 조항을 약속하면 신용 위험을 최소화할 수 있다.
1995 이후 많은 미국 은행에서 신용 위험 문제가 두드러졌습니다. 1998 보고서에 따르면 분기 재무 상황은 환태평양 지역 경제 위기의 영향을 받았다. 예를 들어, 아시아 금융 위기로 인해 JP 모건 (모건대통 회사) 은 약 6 억 달러의 대출을 불량대출로 꼽았으며, 그 1997 년 4 분기 주당 수익은 65,438 달러 +0.33 달러, 비1이었다.
3. 운영 위험
운영 위험은 회사 내 통제불능으로 인한 위험을 포함하여 거래 또는 관리 시스템의 부적절한 운영으로 인한 손실 위험입니다. 회사 내 통제불능의 표현에는 눈에 띄지 않고 위험 한도 초과, 월권 거래, 거래 또는 백그라운드 부서의 사기 행위 (장부 및 거래 기록이 불완전하고 기본적인 내부 회계 통제가 결여됨), 직원 미숙, 컴퓨터 시스템 불안정, 액세스 용이성 등이 포함됩니다.
1995 년 2 월 바레인 은행의 파산은 운영 리스크 관리 및 통제의 중요성을 강조했다. 영국 은행 규제위원회 (British Bank Administration Commission) 는 바레인 은행이 파산한 이유는 싱가포르 바레인 선물회사의 한 직원이 권력을 넘어 파생품 거래를 숨기고 막대한 손실을 초래했기 때문이라고 보고 있으며, 경영진은 이에 대해 알지 못하고 있다. 동시에, 거래인도 감독되지 않은 선물 거래와 결제의 책임자이다. 바레인 은행은 거래인의 업무를 독립적으로 감독하지 못하고 프런트와 백그라운드 기능을 분리하지 못해 막대한 손실을 초래하고 결국 바레인 은행을 파괴했다.
비슷한 관리 부실로 일본 대은행이 채권 시장에서 더 많은 손실을 입었다. 1995 에서 대화은행의 한 채권 거래원이 약 65438+ 억 달러의 손실을 숨긴 것으로 밝혀졌다. 그 회사의 회계 장부를 열람할 권리가 있기 때문이다. 바레인 은행과 마찬가지로, 대화은행의 이 거래자는 거래와 회계를 모두 담당한다. 두 은행 모두 위험 관리의 기본 원칙, 즉 거래 기능과 지원 기능의 분리를 위반했다.
운영위험의 또 다른 사례는 키델 피바디의 허위 이윤 사건이다. 1994 년 봄, 키델은 이 회사의 거래원 한 명이 정부 채권 매매로 얻은 약 3 억 5 천만 달러의' 이익' 이 회사 거래와 회계 시스템에 대한 조작에서 비롯된 것으로 확인됐다. 이 사건으로 Kidder 는 자사 자산을 경쟁사에게 매각하고 결국 청산 절차에 들어갔다.
운영 위험은 완벽한 장부 및 거래 기록, 기본적인 내부 통제 및 독립 위험 관리, 강력한 내부 감사 부서 (거래 및 수익 창출 부서와 무관), 명확한 인력 제한, 위험 관리 정책 등 적절한 관리 절차를 통해 통제할 수 있습니다. 경영진이 적절하게 감시하고 기본적인 위험 통제 조치를 취하여 배경과 거래 기능을 분리하면 바레인과 대은행의 손실이 발생하지 않을 수 있으며, 적어도 손실은 크게 감소할 수 있다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 경영명언) 이러한 재정적 실패는 적절한 위험 관리 및 통제를 유지하는 것의 중요성을 보여줍니다.
전략
최근 몇 년 동안 인터넷 금융이 부상하면서 P2P 인터넷 대출 모델로 대표되는 혁신적인 재테크 모델이 널리 주목받고 인정받고 있다. P2P 의 차용 주체는 개인으로 주로 신용대출을 받아 사회를 위해 자금을 모집한다. 해당 P2C 는 P2P 넷대출의 업그레이드 진화판이다. P2C 는 여전히 사회를 향해 자금을 모으고 있으며, 주요 대출자는 주로 기업이다. P2C 모델의 첫 번째 인터넷 대출 플랫폼 사랑 투자를 예로 들어 보겠습니다. 그 대출자는 안정적인 현금 흐름과 상환원이 있는 기업이다. 개인보다 기업의 정보가 더 쉽게 확인되고 상환원이 더 안정적이다. 한편, P2P 플랫폼의 신용대출 형식보다 투자 창업을 좋아하는 P2C 모델은 대출업체에 담보와 담보가 필요하고 안전성이 상대적으로 좋아야 한다. 투자를 좋아하는 P2C 대출은 실체경영이 양호하고 대출 수요가 있어 고정자산 담보를 제공할 수 있는 중소기업으로 엄격히 제한된다. 아울러 사랑 투자로 구축한 오프라인 다원금융보증체계는 P2P 모델의 내재적 갈등을 구조적으로 철저히 해결하며 안전보장이 더욱 실용적이고 강력하다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 안전명언)
첫째, 시장 위험 관리 전략
금융 기관은 적절한 위치를 유지하고 이자율에 민감한 금융 수단을 사용하여 거래할 때 이자율 위험에 직면해야 합니다 (예: 이자율 수준이나 변동성의 변화, 담보대출 조기 상환 기간의 길이, 회사채와 신흥 시장 간의 신용 차이 모두 위험을 초래할 수 있음). 외환과 외환옵션시장의 마켓 메이커나 특정 외환포지션을 유지하려면 외환위험에 직면해야 한다. 전체 위험 관리 프레임워크에서 시장 위험 관리부는 위험 관리 위원회 아래 집행 부서로서 회사 전체의 시장 위험 통제를 전담하고 CEO 에게 직접 보고합니다. 이 부서는 주요 업무 분야에 몇 개의 국제 사무소가 있는데, 모두 매트릭스 책임제를 실시한다. 글로벌 위험 관리자에게 보고하는 것 외에도 한 단계 높은 수준의 현지 비거래 관리 부서에도 보고합니다.
시장 위험 관리부는 위험 보고서를 작성 및 제출하고 회사 전체의 시장 위험 관리 개요를 개발하고 구현하는 업무를 담당하고 있습니다. 위험 관리 개요는 위험 관리위원회가 승인한 위험 한도를 각 업무 단위 및 거래 카운터에 전달하고 이행을 평가, 감독 및 관리합니다. 동시에 위험 제한 예외에 대한 특별 면제를 보고하고 규제 기관의 관련 규제 규정을 확인하고 발표합니다. 이 위험 관리 개요는 금융 기관의 위험 관리 결정에 대한 명확한 프레임워크를 제공합니다.
시장 위험 관리부는 정기적으로 각 업무 단위에 대한 위험 평가를 실시한다. 전체 위험 평가 프로세스는 글로벌 위험 관리자의 지도하에 시장 위험 관리부, 고위 거래원 및 각 업무 단위의 위험 관리자가 공동으로 수행합니다. 다른 고위 거래인의 참여로 위험 평가 자체는 회사의 위험 관리 모델 및 방법에 대한 지침을 제공합니다.
각종 시장 위험을 정확하게 평가하기 위해서는 시장 위험 관리 부서에서 각종 시장 위험 노출을 확인하고 측정해야 한다. 금융 기관의 시장 위험 측정은 해당 시장 위험 요소의 확인으로 시작되며 지역 및 시장에 따라 다릅니다. 예를 들어, 고정 수익 증권 시장에서 위험 요소에는 이자율, 수익률 곡선 기울기, 신용 차이 및 이자율 변동이 포함됩니다. 주식 시장에서 위험 요소에는 주가 노출, 주가 변동 및 주가 차이 등이 포함됩니다. 외환시장에서 위험 요소는 주로 환율과 환율 변동이다. 상품 시장의 경우 위험 요소에는 가격 수준, 가격 차이 및 가격 변동이 포함됩니다. 금융기관은 특정 거래의 위험 요소를 확인해야 할 뿐만 아니라 관련 위험 요소도 전반적으로 확정해야 한다.
시장 위험 관리부는 다양한 시장 위험 노출을 측정하고 평가할 뿐만 아니라 위험 확인 및 평가를 위한 기준과 방법을 개발하고 글로벌 위험 관리자에게 승인을 요청합니다. 위험을 확인하고 측정하는 방법은 VAR 분석, 압력 분석 및 시나리오 분석입니다.
시장 위험 관리 부서는 확인된 위험 노출과 측정된 위험 노출에 따라 위험 한도를 별도로 설정하며, 위험 한도는 거래 수준에 따라 달라집니다. 또한 시장 위험 관리 부서는 재무 부서와 협력하여 각 업무 부서에 적합한 한도를 설정합니다. 시장 위험 관리 부서는 고위 위험 관리자에게 문의하여 이러한 한도를 회사의 전체 위험 관리 목표에 맞추기 위해 노력하고 있습니다.
둘째, 신용 위험 관리 전략
신용위험관리는 금융기관의 전반적인 위험관리 프레임워크의 일부이며 위험관리위원회 아래 설치된 신용위험관리부가 전면적으로 책임진다. 신용 위험 관리 부서는 글로벌 위험 관리자에게 직접 책임을 지고 글로벌 위험 관리자는 CEO 에게 보고합니다. 신용 위험 관리 부서는 전문 평가, 한도 승인 및 감독을 통해 전 세계적으로 신용 규제 및 관리를 실시합니다. 신용 위험을 조사할 때 신용 위험 관리 부서는 위험과 수익의 관계를 균형 있게 조정하고 실제 및 잠재적 신용 노출을 예측해야 합니다. 전 세계적으로 신용 위험 관리를 최적화하기 위해 신용 위험 관리부는 다음과 같은 다양한 신용 위험 관리 정책 및 통제 절차를 개발했습니다.
(1) 가장 중요한 잠재적 신용 위험 노출에 대한 내부 지침을 설정하고 신용 위험 관리부 사장이 감독한다.
(b) 초기 신용 승인 시스템의 구현, 비정상적인 거래는 신용 위험 관리 부서에서 지정한 구성원에 의해 승인 됩니다.
(3) 신용 한도 제도를 시행하고, 매일 각종 거래를 감시하고, 초과 한도를 피한다.
(4) 모기지, 교차 위약, 상계권, 보증, 긴급 위험 계약 등에 대한 구체적인 합의 조항을 체결한다.
(5) 자금 조달 활동 모기지 기준 및 보증 계약 약속을 수립한다.
(6) 잠재적 위험 노출 (특히 파생 상품 거래) 을 정기적으로 분석합니다.
(7) 시장 변수의 민감도를 평가하기 위해 다양한 신용 조합에 대한 시나리오 분석을 실시합니다.
(8) 경제 및 정치 발전에 대한 관련 분석을 통해 주권 위험을 정기적으로 평가한다.
(9) 글로벌 리스크 관리자와 협력하여 장기적이고 대규모 재고 포지션에 대한 특별 평가 및 감독을 수행합니다.
셋째, 운영 리스크 관리 전략
금융 서비스의 중개자로서 금융 기관은 시장 위험과 신용 위험에 직면한다. 이 두 가지 위험은 모두 정상적인 활동 과정에서 발생한다. 시장 위험 및 신용 위험 외에도 금융 기관은 운영 위험, 거래 및 물류와 관련된 간접적 위험에 직면하게 됩니다. 이러한 위험은 운영 위험 때문입니다.
빠르게 성장하고 세계화되는 환경에서 시장의 거래량과 제품 수가 증가하고 복잡성이 증가함에 따라 이러한 위험의 가능성도 증가하고 있습니다. 이러한 위험에는 운영/결제 위험, 기술적 위험, 법적/문서 위험, 재무 관리 위험 등이 포함됩니다. 그 중 대부분은 상호 연관되어 있기 때문에 금융기관이 이러한 위험을 감시하는 행동과 조치도 종합적이다.
일반적으로 금융 기관의 CEO 는 회사의 글로벌 운영 및 기술적 위험을 모니터링합니다. CEO 는 글로벌 정보 시스템 및 데이터베이스를 최적화하여 운영 위험 모니터링을 강화하는 다양한 장기 전략 조치를 구현합니다. 일반적인 예방 조치에는 회사 업무를 다중 실체, 다중 화폐화, 다중 시간 개발에 지원하는 것이 포함됩니다. 복잡한 엔티티 간 거래에 대한 통제를 향상시킵니다. 기술 및 운영 절차의 표준화를 촉진하고 자원의 대체 활용도를 높입니다. 불필요한 지역 요청을 제거하는 원칙; 기술 및 운영 비용을 절감하고, 시장 및 규제 변화에 대한 요구를 효과적으로 충족하며, 회사의 전체 운영 위험을 가장 적절한 범위로 통제할 수 있습니다. 융자성 보증회사는 전략적 협력을 통해 기업을 위해 사전 대출 현장 심사, 자격 심사, 업무 프로세스 심사, 업무 능력 및 재무제표 심사를 할 수 있으며, 대출 후 기본적으로 현장 감독을 할 수 있으며, 매월 자금 사용과 업무 운영 상태를 점검할 수 있습니다. 기업의 정상적인 경영과 상환 능력을 극대화하여 투자자의 자금 안전을 보장하다. 투자의 반보증조치는 대출, 지분, 미수금을 담보회사에 저당잡히고, 은행보다 더 강한 반보증조치가 있을 것이다. 보증 회사는 위험을 격리하기 위해 전액 이자 보증을 추가하는 것과 같습니다. 이는 투자자의 안전을 최대한 보장하는 것입니다.