외환 매입 옵션 회계

나는 비슷한 문제를 해본 적이 없지만, 원리는 동일해야 한다. 바로 너의 손익개념이 분명하지 않다는 것이다. 이게 옳다고 생각하세요?

1. 미래 파운드를 설정하는 실제 외환가격은 x, 즉 GBP 1=usdx 입니다.

먼저 임계점을 계산하다.

(25000 *1.5+750)/25000 =1.5300

가격 하락의 임계점 (25000 *1.5-750)/25000 =1.4700.

그렇다면 x > 1.53 에서 A 회사는 옵션을 이용하여 그 가치를 성공적으로 헤지했다. (이익으로도 볼 수 있고, 이익가치는 (x- 1.5)*25000-750 입니다.

1.5≤x≤ 1.53 에서 A 회사도 옵션을 사용했지만, 당초 헤징할 수 없었기 때문에 손실액은 750-(X-/KLOC-0) 이었다.

1.47≤x≤ 1.50 이면 A 회사는 옵션을 사용하지 않고 손실액은 750-(1.5-x) 입니다.

X < 1.47 일 때 A 회사는 옵션을 사용하지 않고 이익을 얻습니다. 이익 가치는 (1.5-x)*25000-750 입니다.

교과서를 다시 한 번 검사해서 해석이 정의에 맞는지 확인해 봐 ~

두 번째 문제는 판매와 구매가 반대라는 것이다. 앞은 다 비슷해요. 결론은 다음과 같습니다.

X < 1.47 에서 A 회사는 옵션을 이용하여 이윤을 창출한다. 이익 가치는 (1.5-x)*25000-750 입니다.

1.47≤x≤ 1.50 에서 A 회사는 옵션을 사용하여 750-(1.5-x) * 의 손실을 초래합니다.

1.5≤x≤ 1.53 에서 A 회사는 옵션을 사용하지 않지만 처음에는 헤징하지 않을 수 있으므로 손실액은 750-(x-/KLOC-0

X > 1.53 에서 A 회사는 옵션을 사용하지 않고 이윤을 창출한다. 이익 가치는 (x- 1.5)*25000-750 입니다.

오리지널 문장, 도둑맞으면 반드시 조사해야 한다! ! ! !