은행 감사 문제에 대한 정정 보고서 많은 사람들이 일하면서 보고서를 작성해야 합니다. 눈 깜짝 할 사이에 한동안 업무에 손익이있었습니다. 이제 은행 감사 문제 수정 보고서를 공유하겠습니다. 함께 살펴 보겠습니다. 은행 감사 문제 시정 보고서 1
은행 감사 시정 자체 점검 보고서
문서의 정신에 따라 우리 학교 감사 점검의 실제 상황과 결합하여 신중한 자체 점검 보고서 단위의 재정 상황에 대한 조사가 수행되었으며 현재 자체 조사 보고서는 다음과 같습니다:
1. 기본 상황:
XX 중학교는 XX년 6월에 설립되었습니다. , XX 구역의 고등학교입니다. 학교 조직은 교장실, 정치 및 교육 사무실, 교직, 총무 사무실로 구성됩니다. 현재 회사에는 XX명의 직원이 근무하고 있으며, 재무 부서는 XXXX에 소속되어 있습니다.
2. 학기 중 매 학기 등록 현황
20xx년 가을 453명, 20xx년 봄 434명, 20xx년 가을 , 767명의 학생이 등록되었으며, 20xx년 봄에는 730명의 학생이 등록되었습니다. 20xx년 가을에는 904명의 학생이 등록되었으며, 20xx년 봄에는 920명의 학생이 등록되었으며, 20xx년 가을에는 970명의 학생이 등록되었습니다. 등록했습니다.
3. 기간 시작과 종료 시점의 자산과 부채.
20xx년 7월초 자산과 부채: 현금: xx위안, 은행예금: xx위안, 고정자산: xx위안, 기타채무: xx위안, 금융계정: xx위안. 20xx년 10월말 자산과 부채: 현금: xx위안, 은행예금: xx위안, 고정자산: xx위안, 기타채무: xx위안.
우리 학교의 수입은 모두 수수료 라이센스에 따라 부과되며 재정 부서에 적시에 이관되며 재정 수입의 은폐, 보류 또는 이전이 없으며 개인 예금이 없습니다. 공공자금은 없고, '소액 재무부'는 설립되지 않았습니다. 모든 지출은 사실이고 규정을 준수하며 합법적입니다. 유용, 지출 범위 확대, 지출 기준 개선, 허위 지출 등의 문제가 없습니다.
매년 다양한 특별 자금이 적시에 할당되고 할당됩니다.
우리 학교는 정부조달센터를 통해 대량 물품과 장비를 구매합니다.
모든 자산은 실제 계정과 일치해야 합니다.
채권·채무 관리가 이루어졌으며, 중대한 경제적 유산 문제는 없습니다. 은행 감사 문제 시정 보고서 2
은행 감사 시정 자체 검사 보고서
Dajiang 산하 관련 부서의 재무 관리 시스템 및 회계 처리 검토를 조직한 재무부에 감사드립니다. 8월 중순 미디어 내부 감사 작업 이번 내부 감사를 통해 웹사이트는 일상 업무의 단점을 완전히 인식했습니다. 이번 내부감사 결과에 대해 재무부서의 안내를 겸허히 받아들입니다. 각 지점 및 자회사의 실제 상황을 바탕으로 이번 내부 감사 업무에서 지적된 문제를 다음과 같이 정리했습니다.
1. 웹 사이트 회계 담당자는 고정 자산 처리에 대한 모회사의 접근 방식을 이해하지 못했습니다. 관련 시스템으로 인해 고정자산이 실제로 계정에 기록될 때 초기 측정 금액이 결정되며, 잔존 가치 비율의 추정은 모회사의 계산 능력과 일치하지 않습니다. 내부 감사 작업이 완료된 후, 홈페이지는 8월 재무부 의견에 따라 감가상각 누계액을 기록된 모든 고정 자산에 대한 잔존 가치율 3%에 따라 소급 조정했습니다.
2. 간저우(Ganzhou), 상라오(Shangrao), 이춘(Yichun), 지안(Ji'an)의 4개 지점은 모두 올해 3월경에 설립되었습니다. 지점의 출납원 직위는 업무 시작 시 직원이 겸임합니다. , 기본적인 재무 개념이 부족하고 심지어 일부 직원도 회사의 재무 상태가 회전하는 현상이 발생하여 일부 비용 상환에 필요한 첨부 파일이 부족합니다. 예를 들어 산발적으로 해당 구매 목록이 없습니다. 사무용품 구매에는 사전 신청된 식사 주문이 없으며 대규모 사무용품 구매에는 관련 지도자의 승인 보고만 필요합니다. 내부 감사 업무 이후 홈페이지 회계사는 재무 증서에 대한 철저한 자체 점검을 실시하고, 내부 감사에서 지적된 문제 증서를 종합해 리더십 승인 절차를 개선하고, 첨부서류 완성에 힘썼다. 각 지부 담당자의 비용은 액수에 관계없이 담당 편집위원장의 승인을 거쳐 상환되어야 한다.
3. Nanchang Fangwang Technology Company 및 Dajiang E-Commerce Company는 Dajiang Media의 지주회사이므로 재정 관리 시스템이 Dajiang Media의 재무 정책에 따라 완전히 관리되지 않습니다. 공공기관 난창팡왕기술회사(Nanchang Fangwang Technology Company)는 올해 2월 지출 중 간헐적으로 담배와 주류 관련 청구서를 발행했다.
4. 지난 6월 장시성 다장교육컨설팅유한회사로부터 장시성 가족교육지도센터가 받은 20만 위안 지급과 관련해 내부 검토 작업이 완료되고 관련 담당자와의 협의를 거친 후 지도자들은 네트워크 서비스의 내용에 따라 계약을 체결하고 관련 세금 및 수수료를 부과하기로 결정했습니다.
5. 이익반영이 현실적이지 않다. 20XX 감사에서 현 기간에 공유 비용을 발생시키는 것이 허용되지 않는다고 제안했기 때문에 Dajiang Media와 그 계열사 및 자회사는 이 작업을 수행하지 않았으며 이로 인해 이익이 부풀려지고 수익과 비용의 불일치가 발생했습니다. .
이번 내부 감사를 통해 웹사이트 회계사는 자신이 업무를 제대로 수행하지 못하고 있다는 사실을 깨달았습니다. 그는 재무부가 웹사이트 회계사에 대한 내부 교육을 강화하고 재무회계 수준을 향상시킬 수 있기를 바랍니다. 웹사이트 회계사는 또한 자신의 학습을 강화하고 점차적으로 비즈니스 수준을 향상시키며 재무 부서의 관련 관리 시스템을 파악하고 회계 및 감독 업무를 훌륭하게 수행하며 회사 비즈니스에 대해 깊이 이해하고 신속하게 발견합니다. 문제를 보고하고, 모회사 재무이사와의 소통을 강화합니다.