은행의 진실성 심사에는 거래의 합리성이 포함된다. 은행의 진실성 심사는 증빙서와 상업 문서의 표면 진실성에 국한되어서는 안 되며, 거래 자체의 실제 준수도 필요하며, 외환수지와 일치하고 합리적이어야 한다.
사실 고객과 업무를 이해하고 실사하는 것이다. 이것은 은행의 에이스입니다. 실사는 감독부의 요구이자 자율의 규범이다. 신뢰성 및 규정 준수 감사를 강화하기 위해 은행은 다음 사항을 수행해야 합니다.
경상 종목이든 자본 종목이든 외환수지와 결제 업무 정보 (예: 고객 신분 정보, 거래 정보, 외환 업무 정보 등) 입니다. , 신뢰성 및 규정 준수 감사를 준수해야 하며, 신뢰성 및 규정 준수 자체에는 거래 합리성 요소가 포함됩니다.
진실성 및 규정 준수 감사는 증빙 및 상업 문서의 표면 진실성 (예: 계약, 선하증권, 창고 명세서가 진실되고 유효한지 여부 등) 에 국한되어서는 안 됩니다. ) 그리고 거래 자체도 실제 규정 준수가 필요하며 외환수지와 일치하고 합리적이어야 한다.