중국의 외국 은행 개발 현황에 대한 합리적인 분석
1980 년대 우리나라가 외자금융기관을 도입한 이후 1998 년 말까지 이미 24 개 도시가 국무원의 비준을 거쳐 상업성 외자금융서비스 기관을 설립했다. 중국은 이미 172 개 재중 외자은행을 정식으로 비준했다. 그 중 외국은행 지점 153 곳, 중외합자은행 7 곳, 독자은행 6 곳, 외자 및 합자금융회사 6 곳. 인민폐 업무를 제외하고 금융 분야의 거의 모든 업무는 이미 외자금융기관에 개방되었다. 사실, 외자금융기관도 인민폐 업무를 적극적으로 시범하고 있다.
우리나라 금융 서비스 분야의 광활한 시장으로 인해 외자은행 자체의 완벽한 기초관리 수준과 유연한 관리 스타일, 특히 우리 정부가 외자은행을 위해 창조한 좋은 경영 환경, 외자은행이 우리나라에서 매우 유리한 경쟁 위치에 있다. 중국의' 내외 차이' 정책이 외자은행 발전에 미치는 영향에 대한 구체적인 분석은 다음과 같다.
(1) 세금과 우대정책은 외자은행의 발전을 위한 옥토를 제공한다. (1) 세금 혜택. 중국 본토의 일반 기업의 소득세율은 33% 로 국제 통행 수준과 일치한다. 우리나라 전국전문은행의 소득세율은 55%, 다른 상업은행은 33%, 특구와 연해지역에 위치한 외자은행은 15%-30% 의 우대세율을 누리고 있으며, 대부분 영업세 감면은 중자은행보다 현저히 낮다. 서로 다른 세율로 지방금융기관이 업무 규모를 확대할 때 매우 불리한 위치에 있게 되면서 중외자은행 경쟁의 불평등이 초래되었다. (2) 비즈니스 할인. 현재 외자은행은 일부 업무를 경영할 수 없지만, 동시에 외자은행은 국내은행이 경영할 수 없는 다른 업무를 합법적으로 경영할 수 있다. 예를 들어, 국내 금융기관은 중국에서 투자업무에 종사해서는 안 되고, 외자은행은 외화투자업무에 종사할 수 있다. (3) 정책 부담의 차이는 무시할 수 없다. 우리 은행, 특히 4 대 국유독자상업은행은 여전히 상업은행법에 규정된 업무내용 외에 소위' 사회적 책임' 을 부담해야 한다. 일부 성숙한 정책적 은행들은 상업은행의 사회적 책임을 완전히 면제하지 않았다. 외국계 은행의 국가 정책에 대한 의무는 본토은행보다 훨씬 약하며, 지방정부도 외국계 은행에 정책적 대출을 요구하는 경우는 드물지만, 본토은행은 종종 큰 압력을 받고 있다. 게다가, 외자은행은 국가 거시규제 정책의 제약을 덜 받는다.
(b) 금융 규제가 상대적으로 약하여 외자은행의 위법 행위를 용인했다. 우리나라 금융감독체계의 미비로 외자를 유치하기 위해 각지에서 외자은행을 적극 지원하고 금융감독을 늦추고 있다. 이로 인해 외자은행에 대한 규제 부족과 불공정 경쟁이 빚어졌다. 외자은행의 경영 활동에는 많은 위반이 있다. 비교적 흔히 볼 수 있는 것은 (1) 이익 전환 현상이 심각하다는 것이다. 일부 외국계 은행들은 늘 고금리로 본점으로부터 돈을 빌리면서 동시에 국내에서 흡수된 저금 저금리를 본점으로 송금하여 이윤을 외국으로 이전하여 우리 세수에 큰 손실을 입혔다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 외국명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 외국명언) (2) 예금을 초과 흡수하다. 상하이시 외자금융기관, 중외합자금융기관 관리방법' 은' 외자금융기관, 중외합자금융기관이 중국 내에서 흡수한 예금은 중국 내 총자산의 40% 를 초과해서는 안 된다' 고 규정하고 있다. 그러나 현재 외자은행의 초과 예금 흡수 현상은 상당히 심각하다. (3) 유동성이 제자리에 있지 않다. 소수의 외자은행이 운전 자금을 외국에 예치하거나 여러 차례 이체하여, 운전 자금이 제대로 마련되지 않았다. 일부 외자은행의 유동 자산은 규정된 비율에 미치지 못한다. 규정에 따르면 외자금융기관 예금에서 유동 자산의 비율은 25% 미만이 되어서는 안 되며, 실제로는 10% 에 미치지 못하는 경우도 있다. (4) 대손 충당금이 불합리하다. 일부 외국계 은행들은 대손 충당금에 대해 불합리하고, 어떤 것은 언급하지 않고, 어떤 추출 기준은 중국의 규정에 따라 하는 것이 아니라, 본점의 규정에 따라, 어떤 것은 대손 부채가 발생하거나 발생할 수 있을 때만 인출하고, 대손 금액 등액 또는 근사치 등액에 따라 추출한다. 나쁜 빚이 발생하지 않으면 추출하지 않는다. (e) 결제 업무를 불법 경영하다. 많은 외국계 은행들이 결제 업무에서 불합리한 경쟁 수단을 사용하는데, 이를테면 과금 기준을 개인적으로 낮추거나, 고객을 출국시키는 등. 송금 업무를 처리할 때 필요한 증명서가 부족하고 심지어 가짜 증빙까지 받는다. (6) 예금 준비금을 적게 납부하거나 누락한다. 우리나라의 현행 외자금융서비스기관 규정에 따르면 외자은행은 일정한 기준에 따라 중자은행에 예금준비금을 납부해야 하지만, 일부 외자은행은 예금준비금을 적게 납부하거나 누락할 방법을 강구하고 있다.
상술한 현황의 형성은 주로 우리나라가 외자은행에 대해 장기적으로' 우대 정책과 엄격한 접근, 업무 범위 제한' 의 기본 정책을 고수했기 때문이다. 특히 우대 정책을 제공하여 외자은행을 유치하고 업무 범위를 엄격히 제한함으로써 중국의 저개발 금융업을 보호하는 것이다. 실제로 이 정책의 폐해는 경쟁의 불평등을 심화시키고,' 자아' 는 국내 은행에 대한 위협을 강화하고, 업무 경영과 발전에 강한 충격과 영향을 미치며, 중자은행이 경쟁에서 매우 불리한 위치에 놓이게 했다. 한편 외자은행에 대한 업무제한이 너무 많아 상대편에게 차별적 정책으로 지적돼 국제사회에서의 중국 이미지에 심각한 영향을 미쳤다. 이 정책은 이미 중국이 세계무역기구에 가입하는 원칙과 요구에 적응하지 못했다. 따라서 기존의' 우대정책과 업무제한' 방식을 바꾸고 업무 범위와 엄격한 규제를 완화하는 방식을 취하고, 업무로 외자를 유치하고, 외자은행의 악영향을 엄격하게 규제하고, 국내 은행업을 지원하는 것이 근본적인 길이다.
둘째, 외자은행은 중국 금융시장 진출을 위한 전략적 가이드다.
입세가 우리나라 은행업에 미치는 영향을 줄이기 위해서는 현 단계에서 WTO 관련 원칙과 규정을 충분히 활용해 업무 범위와 엄격한 규제를 완화하는 전략에 따라 우리 은행업에 적절한 보호 정책을 실시해야 한다.
세계무역기구의 관련 원칙과 규정을 융통성 있게 운용하다
1. 국민 대우 원칙을 정확하게 파악하다. 관무총협정에서 국민대우 원칙은 기본 원칙으로 규정되어 있고, GATS 에서는 국민대우가 구체적인 약속으로 규정되어 있다. 세계무역기구의 서비스 무역에 관한 협상 규칙에 따르면, 각 회원은 자신의 실제 상황에 따라 특정 서비스 부문이나 지사를 선택, 질서 있게 개방할 수 있다. 즉, 의무로서, 관련 회원은 개방을 약속하고 국민대우를 약속한 다른 회원의 서비스 부문의 서비스 및 서비스 제공자에게만 국민대우를 제공한다. 개방만을 약속하고 국민대우를 제공하지 않는 분야에서는 관련 회원이 최혜국 대우 원칙에 따라 다른 회원의 서비스 및 서비스 제공자에게만 관련 시장을 개방할 수 있을 뿐 국민대우는 제공하지 않는다. 약속 목록에 포함되지 않은 부서에서 회원국은 국민 대우를 제공할 의무가 없다.
비대칭 원리의 구체적인 적용. 비대칭 원칙은' 서비스무역총협정' 의 기본 원칙 중 하나이다. 그 내용은 주로 두 가지 측면에 나타난다. 하나는 개발도상국의' 참여 5' 와' 점진적인 자유화' 이다. 이른바' 더 많은 참여' 는 주로 제 4 조에서 선진국이 협상을 통해 개발도상국을 돕고 국내 서비스업의 능력을 강화하고 효율성과 경쟁력을 높이도록 요구하고, 개발도상국이 세계 서비스 무역에 더 많이 참여할 수 있도록 하고, 최빈 개도국을 돕는 것을 특별히 고려해야 한다. 이른바' 점진적인 자유화' 는 주로 19 조에 나오는데, 이는 개발도상국 구성원들이 발전 상황에 따라 개방된 부문이 적고, 더 적은 유형의 거래를 완화하고, 시장 접근을 점진적으로 확대하는 데 적절한 유연성을 얻어야 한다는 것을 의미한다. 이에 따라 중국 금융시장의 추가 개방은 중국의 정책 목표와 은행 서비스의 발전 수준과 지역 분포에 따라 단계적으로 진행되며 중자은행의 완충 시간을 적절히 연장할 수 있다.
최혜국 대우 조항의 유연한 적용. 무조건적인 최혜국 대우는 관무총협정의 핵심 조항이다. GATS 는 여전히 이 원칙을 고수하고 있지만, 많은 당사국들은 조건적인 최혜국 대우를 견지하며 최혜국 대우가 각국 서비스업의 경쟁력에 따라 결정되거나 수혜국의 발전 수준에 따라 다른 대우를 해야 한다고 주장한다. 선진국에서는 차별 대우에 관한 관무총협정 규정과 특수개발도국의 상황에 따라 금융정보전달, 금융서비스 기술 판매, 노동집약적인 서비스 수입에 더 많은 특혜 의무를 맡길 것을 요구하고 있다. 이에 따라 중국은 무조건적인 최혜국 대우 원칙을 인용해 다국적 경제의 호혜대우를 받을 수 있고, 다른 한편으로는 개발도상국의 특수한 상황에 따라 상대방에게 더 많은 특혜 대우를 적극적으로 요구해야 한다. 실제로 중국은 금융시장을 개방할 때 협상을 통해 시장 접근과 국민대우에 필요한 제한을 할 수 있으며, 제한 조치를 효과적으로 적용해 외자은행의 출처국 분포, 총수, 지점 수, 통제 비율을 적절히 통제할 수 있다. 외자은행이 국내 금융시장을 독점하거나 통제하는 것을 방지하고, 국유상업은행이 중국은행체계에서의 점유율과 지위를 확보하다.
4. 조항 및 예외 조항의 합리적인 사용을 보장합니다. GATS 제 10 조 보증조항에 따르면 특정 서비스 수입 규모가 구체적인 약속을 달성한 후 예측할 수 없는 변화로 인해 급격히 증가하여 같은 국내 서비스 및 해당 제공자에게 심각한 손해나 위협이 발생할 경우 동도국은 합의된 약속의 전부 또는 일부를 중단할 수 있습니다. 제 12 조는 동도국의 국제수지가 심각하게 불균형하거나 대외금융분야에 심각한 어려움이 있을 경우 거래지불과 통화이체에 대한 제한을 포함한 제한을 다시 실시할 수 있다고 규정하고 있다. 제 14 조는 동도국이 공공질서, 공공도덕, 주민과 동식물의 생명건강 보호, 사기 방지, 개인프라이버시 및 계좌 비밀 보호, 국방안전 확보가 필요할 때 적절한 제한 조치를 취할 수 있다고 규정하고 있다. 마지막으로 부록 (4) 에서 동도국은 금융 시스템의 무결성과 안정성을 보장하고 투자자, 예금자 및 보험 가입자의 이익을 보호하기 위해 신중한 이유로 필요한 제한 조치를 취할 수 있다고 규정하고 있습니다. 이 규정들은 중국이 국내 은행업을 합리적으로 보호할 수 있는 기회와 조건을 제공한다. 우리는 진지하게 연구하고, 형세를 구분하고, 국내 금융업을 효과적으로 보호해야 한다.
(2) 업무 완화 및 엄격한 규제 전략의 법적 조정.
국내법과 국제규범의 관계에서 우리나라가 반포한 법률법규의 많은 규정이 국제적으로 공인된 규범과 규범과 일치하지 않는다. 예를 들어, 우리나라가 외자기관에 대해 인민폐를 경영하는 것은 반드시 국내준비금, 예금금리, 자금 대출 등의 규정을 준수해야 하며, 모두 우리나라의 현재 경제금융상황에 따라 제정되어 국제관례와는 거리가 멀다. 우리나라가 WTO 가입의 필요성에 부응하기 위해 외자은행에 대한 5 엄을 완화하는 전략을 진정으로 시행하기 위해서는 금융 분야 국내입법과 국제입법트렌드의 접목을 가속화할 필요가 있다.
1. 시장 접근의 입법 모델에서' 내외일체' 의 단선 입법 모델을 채택해야 한다. 세계 경제 통합의 추진으로 개발도상국 (중국 포함) 의 경제입법은 원래의' 내외분리' 의 2 트랙 입법 모델에서' 내외융합' 의 모노레일 입법 모델로 바뀌었다. 즉 섭외 경제입법과 국내 경제입법의 융합이다. 우리나라 섭외금융입법도 이런 관행을 참고할 수 있다. 예를 들어 상업은행법에' 외자은행기관' 장을 추가하여 국내 금융입법과 섭외금융입법의 관계를 조정할 수 있다. 현재의 입법 관행에서' 상업은행법' 에 규정된 상업은행의 최소 등록자본은' 외자금융기관 관리 조건' 에 규정된 외자은행, 합자은행 최소 등록자본과 현저히 일치하지 않는다. 내외일체' 의 일궤도 입법 모델은 이러한 불일치를 해소하고 후자의 최저 등록자본을 높여 양자를 통일할 수 있다.
2. 외자은행 접근 통제 방면에서 엄격한 접근 기준과 승인 조건 제정을 통해 통제해야 한다. 외자금융기관을 도입하는 조직 형태에서 현재 우리나라가 도입한 외자금융기관은 외국은행 지점, 외국상독자은행, 중외합자은행, 실제 업무서비스를 제공할 수 없는 대표처의 세 가지 유형이 있다. 금융관리당국의 관점에서 볼 때 외자 참여주의 가장 안전한 형태는 대표처이며, 가장 위험한 형태는 지점이다. 지점이 예금대출업무와 신탁업무를 포함한 각종 은행업무를 경영할 수 있기 때문이다. 이는 동도국이 허용하고, 지점은 외국법인이며, 그 업무는 본점의 대차대조표에 등재되어 동도국 금융관리기관의 규제가 가장 적고 통제할 수 없다. 우리나라의' 외자금융기관 관리 조건' 은 지사와 다른 형태의 금융기관의 설립 조건을 엄격하게 구분하지 않을 뿐만 아니라, 실제로는 지사의 형식을 더욱 강조한다. 이런 편향을 바로잡기 위해 외자은행 도입이 우리나라 은행업의 발전에 가장 유리하게 하려면, 반드시 업무 형식에 따라 심사 조건과 절차에 따라 차이가 있어야 한다. 예를 들어, 대표자의 승인을 가능한 한 단순화하십시오. 외자은행 출자를 허용하는 합자은행 설립을 허용하지만, 법률은 반드시 외자 출자 주식의 최대 한도를 규정해야 한다. 외국은행이 중국에 지점을 설립하는 조건은 높은 기준을 고수해야 하며, 그 요구는 다른 형태의 외자금융기관에 엄격해야 한다. 외자은행에 대해 별도의 허가 심사 제도를 실시하는데, 허가증은 중국 인민은행이 통일적으로 발급한다.
3. 업무관리에서 외자은행 개방에 인민폐 업무를 운영하는 문제에서 업무통제를 적절히 완화하는 것은 점진적이고 선택의 과정이다. 우선, 인민폐 업무를 운영할 것을 요구하는 외자은행은 반드시 성과가 현저하고, 신용도가 양호하며, 이미 중국에서 일정 기간을 운영하고 있으며, 일정 규모의 외자은행을 가지고 있어야 한다. 둘째, 일부 경제특구의 외자은행을 선택하여 인민폐 업무를 시작할 수 있다.