(1) 해외 및 국내 보세 감독 지역에서 회수된 수출 대금과 해외 및 국내 보세 감독 지역에 지급된 수입 대금
(2) 해외 계좌 및 해외 기관 내 계좌에서 회수된 수출 대금은 해외 계좌 및 해외 기관 내 계좌의 수입 대금에 지급된다.
(3) 이월 항목의 국내 수지를 심도 있게 가공한다.
(4) 재수출 무역에 따른 수령 및 지불;
(e) 기타 무역 관련 수입 및 지출.
제 11 조 기업은' 국제수지 신고' 와' 무역외환수지 반제 전용 정보 신고' 의 관련 규정에 따라 외환수지 정보를 신고하고 무역외환수지 흐름에 따라 다음과 같은 신고 서류를 작성해야 한다.
(1) 해외 지급 (해외 계좌 및 해외 기관 내 계좌 지급 포함), "해외 송금 신청서" 또는 "대외 지급/수락 통지서" 작성
(2) 국내 지불, "국내 송금 신청서" 또는 "국내 지불/수락 통지서" 작성
(3) 해외 수금 (해외 계좌 및 해외 기관의 국내 계좌 수금 포함) 에서' 섭외 소득 신고서' 를 작성한다.
(4) 국내에서 수거하여' 국내소득신고서' 를 작성하다.
제 12 조 금융기관은 기업을 위해 외환수지를 처리할 때 감시 시스템을 통해 기업의 카탈로그 상태와 분류 상태를 조회해 거래서류의 진실성과 외환수지와의 일관성을 합리적으로 심사하고' 국제수지신고와 외환수지 반제 전용 정보신고규정' 에 따라 외환국에 정보를 제출해야 한다.
제 13 조 기업의 무역외환수입은 먼저 수출환환환반제 계좌 (이하 반제 계좌) 에 들어가야 한다. 확인할 계좌의 소득 범위는 무역외환소득으로 제한된다 (국내 금융기관 대출 및 수출무역융자 항목의 해외 지급은 포함되지 않음) 지출 범위에는 기업의 경상수지 외환계좌 및 외환국이 등록한 기타 외환지출이 포함됩니다. 사찰 계좌 안의 자금은 서로 이체해서는 안 되며, 계좌 자금은 당좌예금에 따라 이자를 계산한다.
제 14 조 금융기관은 기업이 작성한 신고자료를 심사하고 신고를 마친 후 기업을 위해 사찰 계좌의 결산이나 자금 이체 수속을 처리한다. 신고자금의 성질은 중계무역외환소득이나 환불이며, 본 세칙에 따라 해당 유효증빙서류와 상업서류를 심사해야 한다.
제 15 조 기업은 진실하고 합법적인 수입 지불 수요에 따라 미리 송금을 구매하여 경상수지 외환계좌에 예치할 수 있다. 금융기관이 기업을 위해 송금이나 신용장 개설 수속을 할 때, 기업이 작성한 신고서류를 심사하고, 다음 규정에 따라 해당 유효증빙서류와 상업서류를 심사해야 한다.
(1) 신용장이나 수거 방식으로 결제한 경우 국제 결산 관례에 따라 관련 상업 서류를 심사한다.
(2) 착불 방식으로 결제하고 해당 수입화물 신고서나 수입계약이나 인보이스를 검사한다.
(3) 선불금 형식으로 지불하는 경우 수입 계약이나 인보이스를 검사해야 한다.
제 16 조 재수출 무역 외환 수입은 반제 보류 계좌로 들어가야 한다. 기업이 송금을 하거나 반제될 계좌에서 환입 무역 외환수입을 추출할 때 금융기관은 기업이 제출한 수출입 계약, 수지 신고 서류를 검토해야 한다.
같은 계약 항목 아래 중계무역수입 결산 또는 양도금액이 해당 지출의 20% 를 초과하는 경우 기업은 먼저 외환국에 가서 외환업무 등록 수속을 밟아야 한다.
제 17 조 기업은' 누가 수출하고, 누가 수입하고, 누가 송금한다' 는 원칙에 따라 무역외환수지를 처리해야 한다. 단, 국가가 별도로 규정한 것은 예외다. 예를 들면 기부항목 아래의 수출입 업무이다.
대리 수출입 업무는 대리인이 지불하고 외환을 받아야 한다. 대리 수입 업무 항목의 경우 고객은 대리 협의에 따라 대리인에게 외화를 송금하거나 대리점에서 송금할 수 있습니다. 대리수출업무항목하에서 대리인은 외환을 받은 후 대리협의에 따라 외환을 고객에게 양도하거나, 송금방식으로 인민폐를 고객에게 이체할 수 있다.
제 18 조 수입품이 환불된 해외 지급인과 국내 수취인은 원수취인이다. 수출환급의 국내 지급인과 해외 수취인은 원지급인이다.
금융기관이 기업을 위해 무역외환환불을 처리할 때, 오환으로 인한 환금 원환수증을 심사해야 한다. 다른 이유로 환불한 경우, 원소득 신고 서류와 원수출 계약을 검토해야 합니다.
금융기관이 기업을 위해 무역대금 환불, 결산 또는 이체를 처리할 때, 오환으로 인한 환출지출에 대한 원본 신고 서류를 검토해야 한다. 다른 이유로 환불한 경우 원지출 신고 서류와 원수입 계약을 검토해야 합니다.
외환인출일과 원수금일 간격이 180 일 (포함 안 됨) 을 초과하거나, 특수한 상황으로 이 조의 규정에 따라 외환인출을 처리할 수 없는 경우 기업은 먼저 외환국에 가서 외환업무 등록 수속을 밟아야 한다.
제 19 조 기업의 수출입 무역은 금융기관을 통해 결산해야 한다. 객관적으로 외화 현찰로 결제할 필요가 있기 때문에 금융기관은 기업이 외화 현찰로 결제할 때 제출한 수출계약, 수출화물 신고서 등을 심사해야 한다. 결제현금금액이 규정된 입국신고금액에 도달한 경우 금융기관은 기업이 제출한 세관서명을 거친 외화현금입국신고서의 정본을 검토해야 한다.
제 20 조 이 세칙에 따라 외환국이 등록한 무역외환수지업무를 요구하며, 금융기관은 외환국이 발행한' 화물무역외환업무등록서' (이하' 등기서', 첨부 3 참조) 로 처리하고 감시시스템을 통해' 등기서' 사용에 서명해야 한다.
제 21 조 금융기관은 규정에 따라 관련 서류를 심사한 후, 원본 문서에 외환수지액과 날짜를 주석을 달고 업무공장을 찍어서 관련 서류의 원본이나 사본을 보관해 조사해야 한다.
제 22 조 금융기관이 외환수지 업무를 처리하는 과정에서 기업이 비정상적이거나 의심스러운 외환수지 행위가 있는 것을 발견하면 외환국에 제때에 보고해야 한다.