캐셔 수입지출 명세서 작성 방법
이에 맞춰 양식만 작성하면 끝!
1. 채권 업무 절차
1. 일일 사업 소득 소환장 작성
소득 소환장 작성은 일일 매출 요약 보고서 양식 및 테스트를 기반으로 합니다. 대차대조표를 계산합니다.
소득증명서 준비 방법은 다음과 같습니다.
차변: 매출채권 - 고객 계좌
매출채권 - 가계장부 - 세부정보
미수금 - 팀
은행 예금
대출: 주요 사업 수입
미수금 - 전화 요금
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2 . 거리 원장 및 손님 계정 분배 테이블 통계
거리 원장 및 손님 계정에는 외부 단위의 연회 계정, 직원 개인 계정, 할인 카드, 미답변 청구서 등이 포함됩니다. 수입 감사자가 거리를 작성해야 합니다. 원장 및 게스트 계정 통계가 매일 형성되어 배포됩니다. 적시에 각 계정에 요금을 기록할 준비를 하십시오. 일별, 월별 정산을 하고, 월말에 가두계좌 및 고객계좌 요약서 작성을 준비합니다.
3. 고객이 미수금 정산 후 계좌 처리
고객은 호텔의 알림 통지를 받은 후 30일 이내에 호텔에 미수금을 정산해야 합니다. 투숙객이 결제 시 호텔은 정식 영수증을 발행하여 결제 증빙 자료로 투숙객에게 제출해야 합니다. 세입감사인은 고객의 지급내용 및 금액을 기준으로 매일 회계처리를 실시합니다. 회계전표를 작성하기 전 먼저 회사의 계좌번호, 계좌참조번호, 지급내용 등을 파악하여 일일현금수입기록에 기재합니다. 형태 .
4. 60일 초과 채권에 대한 부채 알림
월별 채권 명세서 기록 및 계정을 기반으로 보고 내용을 분석합니다. 미수금이 60일 이상 지속되는 모든 고객님들께는 다시 한번 안내해드리겠습니다. 안내에 앞서 먼저 미지급 계좌의 구체적인 내용을 파악하고 재무관리자에게 상황을 보고해 드립니다. 재무 관리자는 고객이 제기한 질문에 신속하게 응답하고 해결책을 협상하며 가능한 한 빨리 미수금 결제에 장애가 되는 사항을 제거해야 함
5. 준비된 회계 증서를 금융 전산 시스템에 입력하는 역할을 담당합니다.
2. 비용 및 채무 그룹의 작업 절차
비용 및 계정 지급그룹이 사용됩니다. 좋은 자금을 확보하고 자금을 잘 관리하는 중요한 기관입니다. 자금 관리 및 감독을 강화하는 것은 원가 회계사의 중요한 책임 중 하나입니다. 각 회계사는 자금의 내외부를 이해하고 숙달하며, 비용 및 비용 기준을 통제하고, 자금의 정상적인 회전 및 사용을 가능하게 해야 합니다. 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.
(1) 수집 및 정산 확인
당일 구체적인 구매 내용을 토대로 구매자는 승인 후 구매 청구서를 제출합니다. 구매부서장에게 확인서를 제출하고, 점검양식을 재무부로 보내 결제절차를 진행합니다. 청구서를 정산할 때 원가계산자는 청구서의 5가지 주요 요소를 확인해야 합니다. A. 청구서 발행 날짜 B. 구매한 상품명 C. 구매 수량 및 금액이 일치하는지 여부 E. 청구서를 보관하는 단위의 공식 인장. 검사증서가 송장금액과 일치하는지, 담당자, 검사자, 수취인의 서명이 완전한지 확인하고 구매주문을 취소하세요. 확인 후 수표집금대장에 금액 및 구매내용을 기재한 후 일일 은행 지출통계로 이체합니다.
(2) 일일 은행 지출 통계
지출 계산원은 일일 은행 지출 내역서를 준비하기 위해 소득 계산원에게 일일 은행 지불 금액을 제공해야 합니다. 계산 전 먼저 수표번호 순서와 이체약정지시 발생시간에 따라 지출명부를 작성하고 은행 지출일자, 지불단위명, 지불금액, 구매내용 등을 기재한다. 결제절차에 따라 확인 후, 은행별 지급명세서를 작성하시면 됩니다. 통계표는 2부로 구성되어 있으며, 1부는 은행 일일 명세서 작성의 기초로 계산원에게 제출하고, 나머지 1부는 검토 및 참고용으로 사용됩니다. 통계표에 나타난 각 은행의 지출 금액은 매일 지출 대장에 기입된 금액과 일치해야 합니다.
(3) 지출표 작성 절차
지출표는 발생주의 회계 원칙과 지출표 작성 지침에 따라 계정에 정확하게 반영됩니다. 절차는 다음과 같습니다.
1. 지불 단위 이름을 입력합니다.
2. 지불 날짜를 입력합니다.
3. 요약을 입력합니다.
4. 회계과목과 계좌번호를 입력하세요.
5. 경제사업 금액을 입력하세요.
(1) 자산 분류
①현금
현금의 각 항목은 위안화와 외환의 두 가지 범주로 구분됩니다.
호텔에 보유하고 있는 현금을 계산하여 적립금과 소액현금 적립금을 알아보세요.
'현금일지'를 설정해 결제 전표와 업무 발생 순서에 따라 매일 등록한다.
②은행 예금
호텔이 은행에 예치한 각종 예금을 계산합니다.
"위안화, 외화(주로 미국 달러로 환산) 등 서로 다른 은행에 예금되는 통화에 따라 각각 '은행 예금 일지'가 설정되고 잔액은 하나씩 등록된다.
p>계좌단위는 RMB를 사용하며, 미국달러 등 외화예금의 경우 외화금액을 등록할 때 RMB로 환산하여 사용합니다. 당일 은행환율을 기준으로 등록
③미수금
호텔, 상업용 건물, 아파트, 음식점, 음식점 등의 영업소득에서 상대방의 채무를 계산합니다.
여행사, 회사, 단위, 고객 계정, 신용 카드, 임차인, 거리로 구분되어 계정 유형에 따라 그룹 또는 개인별로 별도의 계정을 설정합니다. .
계정 회수를 전담하는 사람을 지정해야 합니다. 복구할 수 없는 계정의 원인을 조사하고 관련 증명서를 취득해야 하며, 이는 대손으로 전환됩니다. >
④기타채권
예금, 미지급보험금 등 매출채권에 포함되지 않은 기타채권을 계산합니다. 통화별, 채무자별 회계처리를 위한 월간명세서를 작성합니다.
⑤ 선지급 비용
이 기간과 이후 기간에 별도로 부담해야 하는 각종 비용을 계산합니다. 예를 들어 지불 금액이 적고 인민폐(국가가 정하는 금액)를 초과하지 않는 경우 호텔), 각 이연 비용은 일반적으로 12개월 이내에 상각됩니다. p> ⑥재고
레스토랑에서 제조에 사용되는 원자재, 오일, 반제품, 담배, 와인, 음료 및 기타 재고 상품을 계산합니다. 창고에 보관되어 있는 미사용 자재 및 자재, 포장 및 판매용 식품 비축된 각종 포장용기는 창고 종류에 따라 전담 인력에 의해 관리되며, 세부 계정은 창고 분류에 따라 설정됩니다.
7기타유동자산
위 6개 계좌에 속하지 않는 유동자산이 이 계좌에 계상됩니다.
명세서가 작성됩니다. 다양한 유형이나 프로젝트에 따라 월 단위로 회계 처리합니다.
8고정 자산
모든 고정 자산의 원래 가격을 계산합니다.
소위 고정 자산입니다. 자산은 사용 수명이 1년 이상이거나 단가가 RMB(호텔에서 결정)를 초과하는 주택, 건물, 기계 및 장비를 의미합니다.
첫 번째 배치입니다. 리넨, 도자기, 유리 제품, 금 및 은 제품 등 구매한 비즈니스 장비의 금액은 RMB 금액(호텔에서 결정) 미만이지만 여전히 고정되어 있습니다.
9누적 감가 상각
고정자산에 대한 감가상각기준을 계산하고, 프로젝트별 감가상각액을 추출한 후, 등록카드를 설정하여 등록하는 협동운영 계약의 정신에 따라 매월 인출되는 감가상각액을 먼저 사용하여 반환합니다.
⑩ 창업 비용(신규 호텔 참조)
창업 후 지급되는 비용을 계산합니다. 호텔 옆. 월별 할당분에서 받은 자금은 투자자에게 우선적으로 반환됩니다.
11. 기타 이연비용
일회성 지불금액이 크고, 그 효력이 발생하는 데 오랜 시간이 걸리며, 당기에 전액 부담할 수 없는 비용을 계산합니다. 장비 유지비, 광고비, 원리금 상환 전 고정자산 갱신 등
일반적으로 각 품목의 금액은 RMB 100,000를 초과하거나 호텔에서 결정해야 합니다.
비용은 각 프로젝트의 효율성 시간을 기준으로 주기적으로 이전됩니다.
(2) 부채
①지급금
구입한 장비, 용품, 식당용 식품 원료, 음료 및 노동 공급 수령에 대한 계정 연체금 지불.
유동금액이 크고 거래가 빈번한 단위의 경우 통화 및 단위 계정 이름에 따라 별도의 자회사 계정을 설정해야 합니다.
②지급 급여
고정 임금, 변동 임금, 상여금 및 보조금 등을 포함하여 현 기간에 직원에게 지급될 다양한 임금을 계산합니다.
지급임금 세부계산에 따른다.
③납부세금
통일공상세, 소득세, 면허세 등 납부해야 할 각종 세금을 계산합니다. 세금 유형에 따라 세부 계정 등록을 설정합니다.
④기타미지급금 및 세금
미지급금, 미납보상수수료, 보증금, 기타 각종 일시납금 등 미지급금 및 미납세액 이외의 각종 미지급금을 계산합니다. , 등.
다양한 범주, 통화 및 채권자에 따라 월별 회계 명세서를 준비합니다.
⑤미지급비용
원가 및 비용에는 포함되었으나 실제 지급되지 않은 각종 지출을 위안화 일회성 지급 범위 내에서 계산한다. 범위를 초과하는 경우에는 당국이나 직원의 승인을 받아야 합니다. 지출 성격에 따라 세부 계정을 설정합니다.
⑥사회노동보험기금
규정에 따라 인출된 사회노동보험기금을 계산합니다. 이 주제는 특별한 용도로 지정되어야 합니다.
7 상환할 투자금
본 계좌는 대출계좌로, 올해 상환해야 할 투자금액과 상환해야 할 금액을 계산하는데 사용됩니다. 아직 송금되지 않았습니다.
(3) 자본금 구분
①납입자본금
총자본금을 계산합니다.
투자자 계좌명에 따라 세부계좌를 설정하세요.
②자금반환
이 계정은 차변계정으로 고정자산의 감가상각비와 창업비용을 더한 금액이 자본반환에 사용됩니다. 누적금액 즉, 반환된 총 금액입니다.
③한해 이익
한 해 동안 발생한 총 이익(또는 손실)을 계산합니다.
연차결산시 영업이익, 영업비용, 비용, 환손익, 영업외수익 및 비용의 잔액이 각각 이 계좌로 이체되어 이익(또는 손실)이 실현됩니다. ), 최종적으로 잔액을 "미분배 이익"으로 이체합니다.
④이익 배분
호텔 수익 배분 및 수년간의 이익 배분 후 잔액을 계산합니다.
(4) 손익 항목
① 영업이익
호텔 운영 범위 내 다양한 사업에서 발생하는 수입을 계산합니다.
영업 수입은 다음과 같이 나뉩니다.
호텔 수입: 객실, 케이터링, 택시, 세탁실, 댄스홀, 게임 콘솔, 음악 카페, 전화, 텔렉스, 체육관, 사우나, 당구 , 테니스, 볼링, 콘서트홀, 뷰티 센터.
주거용 건물 소득: 고급 아파트 임대 및 기타 건물 소득.
상업용 건물 소득: 사무실 건물 임대 및 기타 건물 소득.
쇼핑몰 수입 : 자체 운영 쇼핑몰 수입, 임대 쇼핑몰 임대료, 기타 쇼핑몰 수입.
기타소득 : 위 항목에 해당하지 않는 소득은 기타소득으로 분류됩니다.
②사업세
각 사업 소득의 서로 다른 세율에 따라 현재 납부해야 할 통합 산업 및 상업세, 토지 사용료 및 기타 수수료와 세금을 계산합니다. 기간. 각 사업세에 따라 별도의 계정이 등록됩니다.
③ 사업부서의 직접비용.
사업 과정에서 지불되는 직접 비용을 계산합니다.
④사업부서의 직접비
회계는 부서별로 발생하는 다양한 비용을 분할할 수 있다. 각 부서에 따른 사업소득의 구분은 본 주제의 소제목 및 세부사항으로 사용됩니다. 각 부서의 직접비 중 '급여 및 관련 비용'을 제외한 나머지 소목은 각 부서나 사업의 성격과 필요에 따라 명칭이 부여됩니다.
⑤비업무 부서 비용
급여 및 관련 비용: 마케팅(홍보 "영업") 부서, 자산 운영 및 유지 관리 부서 급여 및 관련 등 모든 행정 및 일반 부서 비용은 이 항목으로 분류됩니다.
기타 간접비: 관리비 및 일반비, 마케팅비, 부동산 운영 및 유지비, 에너지 공급비 등.
위의 네 가지 비용 범주의 하위 항목은 서로 다른 성격과 필요에 따라 별도로 명명됩니다.
⑥영업외손익
환손익 : 환율차이로 인한 환손익을 계산하고 실현금액을 실제 금액으로 사용합니다. 회계환율이 변경되는 경우 해당 외화계정의 장부잔액은 조정되지 않습니다.
보험료 및 대출 이자 : 주택 및 내부 보험에 드는 각종 비용과 정상적인 운영에 필요한 이자(이 계좌는 은행 예금 이자 수입으로 상쇄될 수 있음).
자산 매각 손익: 사전에 폐기 또는 매각된 고정 자산의 가격 변동으로 인한 순이익과 위안화 이상의 단가(호텔에서 결정)와 고정 자산의 순 가치.
⑦ 판촉 및 창업비
개업 준비에 소요되는 창업비용을 계산하여 매월 상각한다. 호텔 운영활동으로 조달된 창업비용 상각비는 투자자금 반환에 사용됩니다.
8고정자산 감가상각
고정자산 감가상각비를 월 단위로 계산합니다. 인출된 감가상각 자금은 일반적으로 투자 자본을 반환하는 데 사용됩니다.
9투자이자
지급이자는 총 투자금액을 기준으로 정기적으로 계산됩니다. 인출된 이자 금액은 이자와 함께 자본을 반환하는 데 사용됩니다. 매장의 수입지출 명세서는 어떻게 작성하나요?
EXCEL 표를 이용해서 만들면 됩니다. 첫 번째 열은 일련번호(또는 상품권 번호)이고, 두 번째 열은 날짜, 세 번째 열입니다. 열은 요약(즉, 돈의 출처 또는 돈 지출의 이유), 네 번째 열은 수입(돈의 투입), 다섯 번째 열은 지출, 여섯 번째 열은 잔액, 월말에 해당 월의 총액이 계산됩니다.
회계처리는 발생주의를 따라야 합니다. 발생주의란 금전의 수령 또는 지급 여부에 관계없이 당기에 속해야 하는 모든 수입과 지출을 해당 기간에 대한 수입과 지출로 처리하는 것을 의미합니다. 당기, 반대로 당기에 속하지 아니하는 수입·지출은 비록 당해 기간에 금전을 받거나 지급하였더라도 당기의 수입·지출로 처리하여서는 아니 된다. 금융 수입 및 지출 양식
양식을 작성하기 위해 설치할 수 있는 소프트웨어에는 Office와 WPS가 포함됩니다. 사무실을 예로 들면 엑셀을 이용해 직접 표를 만들 수 있습니다. Word를 사용하여 현금 수입 및 지출 표를 삽입할 수도 있습니다.
Baidu Wenku에서 찾을 수 있고 거기에 있어야 합니다. 계산원의 수입 및 지출 명세서와 재무 계산서의 차이점은 무엇입니까?
계산원의 수입 및 지출 명세서에는 화폐 자금의 유입, 유출 및 잔액 만 포함되지만 금융 수입 및 지출 명세서는 주로 반영됩니다. 수입, 지출, 이익!
WPS에서 수입 및 지출 표를 만드는 방법
1. "공통" 도구 모음에서 "표 및 테두리" 버튼을 클릭하여 "표 및 테두리" 도구 모음을 팝업시킵니다. .
2. "표 및 테두리" 도구 모음이 나타나면 마우스 커서가 펜 모양 커서로 변경됩니다. 펜 모양 커서를 사용하여 표의 첫 번째 행에 있는 첫 번째 셀을 선택합니다.
p>가운데를 클릭한 후 마우스 왼쪽 버튼을 누른 채 오른쪽 하단으로 드래그하면 대각선이 그려집니다. 슬래시가 셀 오른쪽 하단의 고정점에 도달하면 마우스를 놓아 슬래시 테이블 그리기를 완료합니다.
3. 헤더 내용을 쉽게 입력하려면 셀에서 Enter 키를 눌러 빈 행을 남겨두세요.
4. 스페이스 바를 눌러 셀의 해당 위치에 놓은 후 "수입 및 지출 항목"을 입력하고 다음 줄에 "특정 날짜"를 입력합니다.
Microsoft의 OFFICE는 가장 널리 사용되는 사무용 소프트웨어로 주로 OFFICE2010과 OFFICE2007의 두 가지 버전으로 제공됩니다. Office 2000은 3세대 사무처리 소프트웨어의 대표적인 제품으로 사용자의 업무 효율성과 의사결정 능력을 향상시키는 사무 및 관리 플랫폼으로 활용될 수 있습니다. Office 2000 중국어 버전에는 Standard Edition, Small and Medium Business Edition, Chinese Professional Edition 및 Enterprise Edition의 4가지 버전이 있습니다.
Office 2000에서는 여전히 각 구성 요소의 업무 분장이 비교적 명확합니다. 일반적으로 Word는 주로 텍스트 입력, 편집, 조판, 인쇄 등에 사용됩니다. Excel은 주로 무거운 계산 작업에 사용됩니다. 예산, 재무, 데이터 요약 및 기타 작업은 주로 프레젠테이션, 슬라이드 및 슬라이드 등을 만드는 데 사용됩니다. Aess는 데스크톱 정보 관리 응용 프로그램입니다. 인터넷용 웹페이지를 게시합니다.
Microsoft Office XP는 Microsoft가 출시한 Office의 가장 중요한 버전이며, 현재까지 가장 강력하고 사용하기 쉬운 Office 제품으로 간주됩니다. 새 버전의 Office에서는 출시 연도 이후에 제품 이름을 지정하던 이전 규칙을 폐기합니다. 제품명의 XP는 English Experience의 약어로, 새 버전의 Office는 다양한 장치를 포괄하는 웹 서비스를 포함하여 사용자에게 풍부하고 완전히 확장된 새로운 경험을 제공한다는 의미입니다.
Office XP Professional에는 Microsoft Word, Excel, Outlook 및 PowerPoint와 같은 핵심 Office XP 프로그램 외에도 사용자가 데이터를 저장, 액세스 및 분석하는 데 도움이 되는 Office XP 데이터베이스 솔루션인 Microsoft Aess 2002가 포함되어 있습니다. 재산 지출 수입 및 지출 명세서를 작성하는 방법은 무엇입니까?
재산 지출 수입 및 지출 내역서를 어떻게 준비하나요?
1. 수입 : 본업 수입 + 기타 수입 = 총 수입
관리비 수입 + 주차장 수입 등 = 본업 수입
특별서비스소득 + 공공장소광고수입 등 = 기타소득 양식을 작성하고 숫자를 입력하면 됩니다.
2. 지출 내역에는 일반적으로 일반 표와 하위 표가 포함됩니다.
기본 표는 각 하위 항목의 요약입니다. 각 하위 항목의 지출 내역을 요약한 표입니다.
일반 하위 표 항목에는 직원 급여 및 복지 내역, 공공장소 유지 관리 내역, 사무실 비용, 법정세, 청소 및 유지 비용, 보안 유지 비용 등이 포함됩니다.
셋째, 총수입 - 지출 = 이익을 사용합니다.
테이블에는 수입, 지출, 이익이라는 최소 3가지 데이터가 반영되어야 합니다. 수입지출표 만드는 방법
수입지출표 형식 참조 : :wenku.baidu./view/e65d1cd276a20029bd642dd9.
실제 상황에 따라 직접 추가할 수도 있습니다 .
회계처리는 발생주의를 따라야 합니다. 발생주의란 금전의 수령 또는 지급 여부에 관계없이 당기에 속해야 하는 모든 수입과 지출을 해당 기간에 대한 수입과 지출로 처리하는 것을 의미합니다. 당기, 반대로 당기에 속하지 아니하는 수입·지출은 비록 당해 기간에 금전을 받거나 지급하였더라도 당기의 수입·지출로 처리하여서는 아니 된다. 엑셀을 이용해서 회사의 자본수입과 지출표를 만드는 방법
어렵지 않아요~ 마지막으로 말씀하신 셀은 '잔액'을 의미하는데, 잔액 = 잔액이 되는 셀에 수식을 설정하세요. 이전 행 + 현재 은행 차변 - 은행에서 받은 대변이 됩니다.
펀드 수입 및 지출 명세서의 형식은 3열 계정과 같습니다. 열에 배열된 헤더는 월, 일입니다. , 상품권 번호, 요약, 차변, 대변 및 잔액